阿坝县2018年财政预算执行情况及2019年财政预算草案的报告(书面)

阿坝县2018年财政预算执行情况及2019年财政预算草案的报告(书面)

2018年12月25日

在阿坝县第十三届人民代表大会第三次会议上

阿坝县财政局局长 董品茹

各位代表：

受县人民政府委托，现将阿坝县2018年财政预算执行情况及2019年财政预算草案提请县第十三届人大三次会议审查，并请各位政协委员提出意见。

2018年预算执行情况

2018年,在县委县政府的坚强领导下，在县人大和县政协的监督支持下，全县财税部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大精神，以及省委、州委、县委会议部署，坚持稳中求进总基调，主动适应和把握新常态，紧紧围绕发展目标，充分发挥财政职能作用，积极组织收入，优化支出结构，全面强化预算执行管理。各项工作取得积极进展，预算执行情况良好。

一、预算执行情况

（一）一般公共预算

2018年，县本级一般公共预算收入（预计，下同）4500万元，完成州定目标的100%，其中：税收收入2250万元，为预算的100%；非税收入2250万元，为预算的100%。

县本级一般公共预算支出177815万元（预计，下同）（含上级专项资金）。从支出科目看：一般公共服务支出23743万元，增加70万元，增长0.3%；公共安全支出10544万元，同比无增减；教育支出28132万元，增加437万元，增长1.6%；科学技术220万元，无增减；社会保障和就业支出18828万元，增加50万元，增长0.3%；医疗卫生支出13866万元，增加6万元，增长0.04%；节能环保支出7499万元，同比无增减；城乡社区事务8561万元，增加800万元，增长10.3%。

2018年，全县总收入为204400万元，其中：县本级一般公共预算收入4500万元，上级补助收入172018万元，接受其他地区援助收入4476万元，债券转贷收入13119万元，上年结余收入9485万元，调入预算稳定调节基金802万元。全年总收入减去当年支出177815万元，上解和债务还本支出3254万元，安排预算稳定调节基金802万元，年终滚存结余为22529万元，均为按规定应结转下年继续安排使用的项目资金。

（二）政府性基金预算

2018年，政府性基金收入334万元，上级补助收入203万元，上年结余161万元，政府性基金总收入698万元。政府性基金预算支出实现698万元，主要用于大中型水库移民后期扶持、城市环境卫生、文化教育、体育事业等。

（三）社会保险基金预算

2018年，社会保险基金预算收入1083万元，上年结余1173万元，利息收入32万元，社会保险基金总收入2288万元。社会保险基金预算支出实现830万元，主要用于兑现各项社会保险待遇、上解上级支出。收入总量减去当年支出后，社会保险基金预算年末滚存结余1458万元。

（四）国有资本经营预算

2018年，国有资本经营上级补助收入56.7万元，国有资本经营预算调出资金56.7万元，年末无结余。

以上财政预算执行情况均为预计数据，在完成决算审查并与州财政办理结算后会有变化，届时向县人大常委会报告。

二、2018年重点工作开展情况

2018年，财政部门认真贯彻落实省州关于财政经济工作的指示精神，准确把握稳中求进工作总基调，依法行政、依法理财，全面深化财税改革，大力改善民生，充分发挥财政服务全县经济社会发展大局的职能作用。

（一）积极组织收入，努力增强地方财力

1.收入做实，财力做强。积极应对严峻的宏观经济形势，加强部门协调联动、积极盘活国有资产，努力拓宽收入渠道，确保收入目标的完成。在抓好本级财政收入的基础上，加大政策研究力度，密切部门协作配合，全力以赴争取上级支持取得明显成效，争取上级专项资金及财力性转移性支付资金172018万元，同比增长9.8%。

2.加强对口帮扶，提高资金使用效益。2018年，德阳援建资金1086万元；浙江援建资金3390万元。使我县经济社会发展、城乡建设、生态保护与建设、公共服务体系建设、交通基础设施建设、产业发展、干部人才交流培养等方面得到了较快的发展。

（二）调整优化支出结构，强化财政运行管理

认真落实“保工资、保基本运转、保基本民生”工作方针，强化支出预算保障序列，不断调整优化支出结构，全年用于教育、农业、社会保障、医疗卫生等重点民生投入达100957万元，占财政总支出的56.77%；正常运转保障明显增强，各单位公业务费与一般公务用车运行维护纳入县财政保障，住房公积金、养老保险、工伤保险、医疗保险、职业年金按标准全面落实并兑付。全县83个行政村、1个居委会、4个分场（贾柯河牧场2个分场、若柯河牧场2个村）运行维护经费11万元/村·年，基层组织活动和村级运行维护得到了有力保障。

（三）多措并举，全力助推脱贫攻坚工作

1.加大财政专项扶贫资金投入力度。不断加大财政专项扶贫资金投入力度，加强涉农资金整合，确保全县财政专项扶贫资金投入增幅逐年增长。2018年，根据《阿坝州2018年22个专项扶贫方案》，安排精准扶贫资金29675万元，重点用于农业基础设施建设和改善农村生产生活条件，全面保障脱贫攻坚资金需求。

2.扩大三项扶贫基金规模。教育、卫生、产业扶持三项扶贫基金规模分别达到639万元、804万元、2100万元。目前分别兑现230万元、331万元、1020万元，扩大三项扶贫基金规模是现阶段教育、卫生和产业扶贫政策体系的有效补充，更是贫困群众脱贫致富的强力保障。

3.加大财政金融互动力度。与金融机构签订合作协议，实行专户储存，发放扶贫小额信贷1334万元，返乡创业贷款336万元，发挥了财政资金的引导和放大效应，加强政府与金融机构的合作，有效缓解了贫困户融资难问题。

4.构建财政扶贫资金监督检查机制。围绕财政扶贫项目决策、项目管理、目标完成、项目效果和资金分配、使用、监管等关键环节，加大监督检查力度，确保财政扶贫资金安全，充分发挥资金使用效益，全面落实公示公告制度，将财政扶贫资金的预算安排、资金分配情况在政府门户网站进行公开。

（四）大力改善民生，持续增进人民福祉

社会保障和就业、医疗卫生、教育等支出严格按政策标准落实到位，各项民生工程得以顺利推进和实施。我县加大了教育投入，农村义务教育生均经费得到有力保障，改造和提升农村薄弱学校校舍改造工程稳步推进，各项教育政策全面落实。教育支出达28132万元，确保了教育三个指标增长,顺利通过2018年义务教育均衡发展国家评估验收，社会保障和就业支出18828万元，医疗卫生与计划生育支出13866万元，重点用于支持弱势和特殊群体的民生保障，完善医疗救助制度，全面落实各项就业扶持政策和计划生育优惠政策。

（五）完善制度机制，财税改革稳步推进

1.深化预算管理改革。部门预算改革深入推进，积极编制了四本预算，全面实施零基预算，资金统筹安排能力明显加强，预算编制的完整性、规范性进一步提高。细化预决算公开内容，除涉密信息外，政府预算、部门预算和“三公”经费预算全部公开，内容细化到经济分类科目，范围扩大到所有部门，公开单位数占应公开单位数的比例100%，公开率达到100%。

2.推进财政国库管理制度改革。继续完善国库集中支付运行机制，加强国库资金管理，全面推行公务卡强制结算制度，2018年，累计完成公务卡结算金额4076万元，增加2298万元；继续试编2017年度权责发生制政府综合财务报告，全面反映政府财务状况和经营能力。

3.严格政府性债务管理。建立健全政府性债务规模管理和风险预警机制，及时跟踪分析政府性债务情况，对政府性债务风险进行动态监测，并积极采取有效措施，多渠道筹集资金化解政府性债务。2018年，我县政府性债务余额为25667.60万元，其中新增及置换债券余额为25007.60万元，2014年及以前清理锁定债务为660.00万元。

4.加大存量资金盘活力度。2018年，收回全县本级部门（单位）结转结余资金、单位基本账户结余资金及财政专户历年结余资金共计27632万元，用于化解历年债务、脱贫攻坚相关经费。

5.着力开展宗教活动场所财税监管试点工作。始终把抓实抓牢寺庙财务管理作为推进依法治理、综合治理和系统治理的“牛鼻子”，把试点工作作为巩固提升寺庙专项整治成果的重要载体和抓手，加强和规范寺庙财务管理工作，不断深化寺庙民主管理，维护寺庙、僧尼和信众的合法权益；进一步健全寺庙财务管理制度及强化银行账户的监管，促进我县社会稳定和长治久安。

（六）精细理财，增强财政监管能力

1.加强政府采购管理和项目评审工作。2018年，政府采购已完成172宗，采购预算资金13276万元，实际采购资金12421万元，节约采购资金865万元，资金节约率达6.5%，在四川政府采购网上发布各类采购公告、更正公告、单一来源公告、结果公告共386条；项目评审432项（其中结算评审112项、招标控制价、勘察设计、监理评审320项）工程造价送审金额为240520万元，审减金额为19085万元，审定金额为221435万元。审减率为7.9％。

2.全面推进预算绩效管理。制定2018年财政绩效评价工作实施方案，按照“资金量大、代表性较强、社会关注度高”的要求，选择30个财政支出项目进行绩效评价，囊括农业、社会保障、教育、文化体育、就业等民生支出，遵循“科学性、规范性、客观性和公正性”的原则，对县交通局、县国土局、县残疾人联合会、县民政局等18个部门（单位）开展部门支出绩效评价，涵盖被评价部门（单位）的基本支出和项目支出在内的所有财政资金使用绩效评价情况，不断提高财政资金的使用效益。

3.积极开展专项检查。积极开展非税收入稽查、会计信息质量、涉农专项资金和财政资金安全专项检查，切实巩固“小金库”专项治理成果，不断提升财政监管能力，确保各项财政资金安全、高效使用。

2019年财政预算草案

一、2019年财政预算草案

（一）2019年预算编制的指导思想及原则

2019年财政工作和预算编制指导思想是：全面贯彻落实党的十九大精神，深入推进财税体制改革，严肃财经纪律，厉行勤俭节约；深化预算管理制度改革，加大资金统筹力度，有效盘活存量，优化支出结构，从严控制一般性支出，优先保障重点支出；全面推进预算绩效管理，推进绩效评价结果应用，提高资金使用效益；加大预算公开力度，提高预算透明度，着力构建全面规范、公开透明的预算管理制度。

2019年预算编制的原则：一是全面实施零基预算，编制四本预算。二是保障重点原则。三是厉行节约原则。四是注重绩效原则。

（二）2019年财政预算收支安排情况

根据县级可安排财力和县委、县政府确定的经济社会发展预期目标及重点工作，按照“保工资、保基本运转、保基本民生”的预算安排序列，县级2019年一般公共预算、政府性基金预算、社会保险基金预算和国有资本经营预算安排如下。

1.一般公共预算

2019年县级一般公共预算收入4700万元，同口径增长4.4%，加上级财政补助收入72778万元，2019年总收入77478万元。按照“地方财政不打赤字预算”的原则，一般公共预算支出相应安排77478万元，扣除地方债券还本支出1030万元，上解支出1244万元，预算稳定调节基金100万元，我县2019年一般公共预算支出为75104万元。从资金性质来看：个人性质的支出63944万元、基本公用支出6271万元、发展事业支出4189万元、预备费700万元。

2.政府性基金预算

2019年政府性基金本级收入预算安排为392万元。其中：国有土地使用权出让金328万元；国有土地收益基金21万元；农业土地开发资金43万元。按照收支平衡和对应安排原则，政府性基金预算支出安排为392万元。

3.社会保险基金预算

2019年社会保险基金收入（城乡居民基本养老保险）预算安排为1268万元，其中保险费收入221万元、利息收入55万元、财政补贴收入991万元、转移收入1万元；上年结余1529万元，2019年社会保险基金总收入2797万元。

2019年社会保险基金支出（城乡居民基本养老保险）预算安排为890万元。2019年社会保险基金年末滚存结余1907万元。

4.国有资本经营预算

2019年国有资本经营收入28.35万元，其中国有资本经营预算转移支付收入28.35万元；国有资本经营支出28.35万元，其中国有资本经营预算调出资金28.35万元。

二、2019年财政工作要点

（一）全力助推经济持续稳步发展

落实积极财政政策，引导社会资金投入。加大农业农村投入，落实好各项涉农补贴，把资金和政策重点用于提高农业综合生产能力和农民增收上来，着力支持脱贫攻坚、农业现代化，保障农民收入稳定增长。各部门抓住机遇，努力争取上级资金和政策支持。

（二）全力推进脱贫攻坚工作，保障和改善民生

1.强化财政扶贫投入体系，财政支农投入新增部分重点用于扶贫开发。聚焦“两不愁、三保障”和“四个好”目标，计划整合涉农资金2.04亿元，2019年县级安排财政专项扶贫资金2000万元，其中200万元用于城乡居民生活最低保障、30万元用于城乡居民医疗救助、54万元用于代缴贫困人口2019年城乡居民养老保险及基本医疗保险；328万元用于网络、信息平台服务费；250万元用于文化体育扶贫项目；430万元用于贫困村农技员、第一书记、驻村工作组补助经费及工作经费、结对包户、扶贫工作经费；43万元用于困难残疾人生活补贴及残疾人对象生活补贴；590万元用于农村特困供养人员；24万元用于散居孤儿生活补助；51万元用于特困农牧民生活补助。

2.夯实基层工作，坚决打赢扶贫开发攻坚战，切实保障和改善民生。全面落实好各项民生政策，建立稳定可持续的民生投入长效机制，保障群众基本生活，保障基本公共服务，2019年县级安排社会保障支出达1018万元，医疗卫生支出达341万元，教育支出1351万元。全面落实新农村建设工程，农村环境连片整治和幸福美丽新村建设。加大城镇棚户区、城乡危房改造投入力度，完善保障房基础设施建设。加大环境整治投入力度，支持实施中小河流治理、生态保护等重大生态建设工程，建设美丽和谐阿坝。

（三）加快推进财政改革，切实规范财政管理

积极稳妥推进全县所有预算单位的预（决）算信息公开工作，逐步建立健全预算绩效管理制度体系，开展重点项目绩效评价，将评价结果作为预算调整和预算安排的重要依据。继续提高公务卡覆盖范围和使用效率，严格公务卡结算制度，切实降低行政运行成本。采取日常监督与定期检查相结合，普通检查与专项检查相结合的方式加强财政监督，努力提高财政资金使用效率。加强会计业务培训和管理，提高财会人员综合业务素质。

各位代表：做好2019年财政工作任务艰巨、责任重大。我们有决心、有信心在县委、县政府的领导下和上级财政部门的大力支持下，在县人大和政协的监督指导下，抢抓机遇，迎难而上，锐意进取，开拓创新，确保各项财政工作任务圆满完成，为促进我县经济社会区域协调发展做出新的贡献。