2018年度

阿坝县民族宗教局

部门决算

目录

第一部分部门概况 4

一、基本职能及主要工作 4

二、机构设置 4

第二部分 2018年度部门决算情况说明 4

一、收入支出决算总体情况说明 4

二、收入决算情况说明 5

三、支出决算情况说明 5

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 6

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 7

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 10

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明 10

八、政府性基金预算支出决算情况说明 13

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明 13

十一、其他重要事项的情况说明 13

第三部分 名词解释 14

第四部分附件 17

附件1 17

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）阿坝县民族宗教局属一级预算单位，我单位为核算全额拨款行政单位。截止2018年底我单位共有编制26个，其中公务员编制16个，事业编制10个，在职24人，其中公务员15人，行政工勤1人，事业10人（预算、工资在本单位2人，其余8人预算、工资、人均在格尔登寺管理委员会），年底机构数1个（政府机关）。

1、对县内各族人民群众广泛宣传党的民族政策，法律法规，促进县内各民族的共同团结进步。

2、对县内各宗教寺庙的依法管理工作；负责宗教场所、僧尼、宗教佛事活动的管理，按照相关规定，依法开展宗教事务审批。

3、对两项资金等的管理和对申请两项资金等援助项目收集、整理、筛选、报批，对资金项目进行跟踪、监督、检查，对资金使用情况进行总结和统计。

4、加强对党的民族宗教政策和法律、法规的宣传、学习和教育，依法开展民族、宗教事务行政审批。

二、机构设置

阿坝县民族宗教局属一级预算单位，其中行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。

纳入民族宗教局2018年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：0

第二部分2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2018本年收入3104.10万元、支出年初预算安排1744.48万元，收入比上年增加2769.65万元，增幅10%，主要原因单位人员增加，项目收入增加。

一、 收入决算情况说明

2018年本年收入合计3104.1万元，其中：一般公共预算财政拨款收入120.89万元，占3.89%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

二、 支出决算情况说明

2018年本年支出合计1744.48万元，其中：基本支出370.8万元，占21.25%；项目支出1373.68万元，占78.75%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年财政拨款收入3104.1万元、财政拨款支初1744.48万元。与2017年相比，财政拨款收入增加27269.65万元，增幅10％、支出增加970.53万元，增长44.3%。主要变动原因是人员增加、项目。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018年一般公共预算财政拨款支出1744.48万元占100%，与2017年相比，一般公共预算财政拨款增加970.53增加44.3%变动原因是人员增加和项目增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2018年一般公共预算财政拨款支出1744.48万元，主要用于以下方面:2010301行政运行支出20.45万元，占1.17%，2012399其他民族事务支出30万元，占1.72%，2012401行政运行292.45万元，占16.76%，2012404宗教工作专项111.4万元，占6.38%，2012499其他宗教事务支出1222.49万元，占70%，2019999其他一般公共服务支出0.3万元，占0.01%，2080505养老保险支出24.23万元，占1.38%，2080506职业年金支出9.77万元，占0.56%，2101101行政单位医疗支出8.55万元，占0.48%，2210201住房公积金支出15.35万元，占0.87%，2299901其他支出9.49万元，占0.54%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2018年般公共预算支出决算数为1744.48，完成预算100%。其中：

1.社会保障和就业2080505-机关事业单位基本养老保险费：支出决算为24.23万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是无任何变动指标。2080506-职业年金缴费:支出决算为9.77万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是无任何变动指标。

2.医疗卫生与计划生育2101101-职工基本医疗保险缴费:支出决算为8.55万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是无任何变动。

3一般公共服务支出2010301行政运行支出决算为20.45万元，20122399其他民族事务支出决算为30万元，2012401行政运行支出决算为：292.45万元，2012404宗教工作专项支出决算为111.4万元，2012499其他宗教事务支出1222.5万元，2019999其他一般公共服务支出决算为0.3万元，完成预算的100%，决算数等于预算数的主要原因是无任何变动。

4.其他支出2299901支出决算数为9.49万元，完成预算的100%，决算数等于预算数的主要原因是无任何变动。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年一般公共预算财政拨款基本支出370.8万元，其中：人员经费331.77万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。
　　公用经费39.03万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算为10万元，完成决算数100%，决算数等于预算数的主要原因是无任何变动。相比去年公务接待费减少，是今年接待人数人次及经费减少。今年无公务用车购置费、因公出国（境）团组数0人数。“三公”经费支出均控制在年初预算内。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算10万元，占100%；公务接待费支出决算0万元，占0%。

具体情况如下：

1. 因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2017年无变化主要原因是无指标变化。

2. 公务用车购置及运行维护费支出10万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2017年增加55万元，增长45%，主要原因是出差和下乡次数增多。其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2018年12月底，单位共有公务用车2辆，其中：轿车0辆、越野车2辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出10万元。主要用于公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

公务接待费支出0万元，完成预算0%。公务接待费支出决算比2017年减少0.52万元，下降52.2%。主要原因是接待次数减少。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，

0人，共计支出0万元。

其他国内公务接待支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2018年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2018年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、 预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织未对项目开展了预算事前绩效评估，对0个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取0个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对0个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2018年，阿坝县民族宗教局机关运行经费支出39.03万元，比2017年增加24.56万元，增长37.07%主要原因是人员变动大。

（二）政府采购支出情况

2018年，阿坝县民族宗教局政府采购支出总额9.44万元，其中：政府采购货物支出4.24万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出5.2万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2018年12月31日，阿坝县民族宗教局共有车辆2辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车2辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9、一般公共服务：指反映政府提供一般公共服务的支出。

10.公共安全：指反映政府维护社会公共安全方面的支出。

11.教育：指费用教育方面的支出。

12.科学技术：指反映科学技术方面的支出。

13.文化体育与传媒：指反映政府在文化、文物、体育、广播影视、新闻出版等方面的支出。

14.社会保障和就业：指反映政府在社会保障和就业方面的支出。

15.医疗卫生与计划生育：指反映政府医疗卫生与计划生育、中医等管理事务的支出。

16.节能环保：指反映政府节能环保支出。

17.城乡社区：指反映政府城乡社区事务支出。

18.农林水：指反映政府农林水事务支出。

19.交通运输：指反映政府交通运输和邮政业方面的支出。

20.资源勘探信息等：指反映用于资源勘探、制造业、建筑业、工业信息等方面支出。

21.商业服务业：指反映商业服务业等方面支出。

22.金融：指金融方面的支出。

23.国土海洋气象等：指反映政府国土资源、海洋、测绘、地震、气象等公益事业方面的支出。

24.住房保障：指反映政府住房保障的支出。

25.粮油物资储备：指反映政府用于粮油物资储备方面的支出。

26.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

27.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

28.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

29.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

30.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件1

阿坝县民族宗教局部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

阿坝县民族宗教局属一级预算单位，我单位为核算全额拨款行政单位。截止2018年底我单位共有编制26个，其中公务员编制16个，事业编制10个，在职24人，其中公务员15人，行政工勤1人，事业10人（预算、工资在本单位2人，其余8人预算、工资、人均在格尔登寺管理委员会），年底机构数1个（政府机关）。

1、对县内各族人民群众广泛宣传党的民族政策，法律法规，促进县内各民族的共同团结进步。

2、对县内各宗教寺庙的依法管理工作；负责宗教场所、僧尼、宗教佛事活动的管理，按照相关规定，依法开展宗教事务审批。

3、对两项资金等的管理和对申请两项资金等援助项目收集、整理、筛选、报批，对资金项目进行跟踪、监督、检查，对资金使用情况进行总结和统计。

4、加强对党的民族宗教政策和法律、法规的宣传、学习和教育，依法开展民族、宗教事务行政审批。

二、部门财政资金收支情况

2018本年收入3104.10万元、支出年初预算安排1744.48万元，收入比上年增加2769.65万元，增幅10%，主要原因单位人员增加，项目收入增加。

三、部门整体预算绩效管理情况（根据适用指标体系进行调整）

（一）部门预算管理。

我局对部门绩效目标制定、目标完成、预算编制准确、支出控制、预算动态调整、执行进度、预算完成情况均按照财政部门要求完成，我局无任何违规记录等情况。

（二）专项预算管理。

包括专项预算项目程序严密、规划合理、结果符合、分配科学、分配及时、专项预算绩效目标完成、实施绩效、违规记录等情况。

（三）结果应用情况。单位领导高度重视，专门成立相关成员的预算管理专项检查工作领导小组，对本单位的预算管理专项检查，并制定相关工作机制，严格按照评价操作细则真实、准确的开展专项检查工作，，精心安排部署，确保工作有序推行。按照财政规定设置会计账簿和会计核算，会计采购预算、计划、需求申请与审批、过程管理、验收入库等管理制度。建立了收入、支出管理制度，对于财政资金使用，严格执行财政预算管理和财务会计制度规定，对于上级划拨等专项资金进行专款专用，确保跨级资料的真实性和完善性，本单位各项目资金和资产根据实际发生的经济业务事项，及时、真实、准确的填制凭证登记会计账簿，及时登记入账，无存在违规进行资产购置，擅自处置财产、对外投资，财政票据管理、使用不规范等问题，较好地坚持财务“一支笔”的审批制度和复核制度，按照规定保管会计档案，并建立完善的内部控制制度和监督制度，不存在上下级单位之间相互转移资金设立“小金库”截留行政事业型首付、捐赠收入设立“小金库”，资金挪用，虚列预算支出等违法违规行为;无设立小金库的现象。

四、评价结论及建议（一）评价结论。本单位将预算管理专项检查的与部门预算执行等检查有机结合，整合检查力量，扩大检查覆盖面，明确工作内容和目标根据工作方案要求精心筹划，项目计划与启动。明确专职负责人员，明确职责分工，由各部门专员主导负责绘制部门流程图和编写流程说明及风险矩阵。落实具体措施，对检查发现的问题及时汇总。

（二）存在问题 财务人员专业能力及整体财务知识薄弱，需加强财务人员综合能力。

（三）改进建议。

明确专职负责人员，明确职责分工，由各部门专员主导负责绘制部门流程图和编写流程说明及风险矩阵。落实具体措施，对检查发现的问题及时汇总。提高财务人员专业能力。及参加培训。

                              阿坝县民族宗教局

                              2019年8月25日