2019年度

四川省阿坝县供销合作社联合社决算公开

目录

公开时间：2020年9月9日

第一部分部门概况4

一、基本职能及主要工作4

二、机构设置5

第二部分 2018年度部门决算情况说明5

一、收入支出决算总体情况说明5

二、收入决算情况说明6

三、支出决算情况说明6

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明7

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明8

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明10

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明11

八、政府性基金预算支出决算情况说明13

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明13

十一、其他重要事项的情况说明15

第三部分 名词解释17

第四部分附件19

附件119

附件2

第五部分附表22

一、收入支出决算总表22

二、收入总表22

三、支出总表22

四、财政拨款收入支出决算总表22

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表22

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表22

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表22

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表22

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表22

第一部分部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

1.行驶政府授权的某些职能，按照政府授权对重要农业生产资料、农副产品经营进行组织、协调、管理。2。承担政府委托的任务，积极承担和保质保量的完成国家委托的经营业务和社会服务任务。3.作为党和政府与农密切联系的桥梁和纽带，积极为农业、农村、农民提供综合性、系列化的经济技术服务，为农产品流通和农民生产、生活资料提供服务。4.引导农民有组织的进入市场，促进城乡物流交流。

（二）2019年重点工作完成情况。

我社今年根据财政资金的安排情况，加强了各项资金的管理，认真做好单位各项费用的开支，根据政策要求积极做好各项财务工作。

二、机构设置

阿坝县供销合作社联合社下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

第二部分2019年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2019年度收入总计194.06万元、支出245.75万元，与2018年相比，收入减少12.05万元，比上年下降5.85%，支出增加5.09万元，比上年增长2.12%，主要原因是一是人员变动和正常调资。二是农林水支出增加。

图1：收、支决算总计变动情况图（柱状图）

二、 收入决算情况说明

2019年本年收入合计194.06万元，其中：一般公共预算财政拨款收入194.06万元，占0%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、支出决算情况说明

2019年本年支出合计245.75万元，其中：基本支出194.06万元，占78.97%；项目支出51.69万元，占21.33%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年财政拨款收入194.06万元、支出总计245.75万元。与2018年相比，财政拨款收入总计减少12.05万元，同比下降5.85%，支出总计增加5.08万元，同比增长2.12 %。主要原因是一是人员变动和正常调资。二是农林水支出增加。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

    2019年一般公共预算财政拨款支出245.75万元，占本年支出合计的100%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款增加5.08万元，增长2.12%。主要变动原因是人员经费和农林水支出增加。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2019年一般公共预算财政拨款支出245.75万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出0万元，占0%；教育支出（类）0万元，占0%；科学技术（类）支出0万元，占%；社会保障和就业（类）支出22.36万元，占9.10%；医疗卫生支出8.77万元，占3.57%；住房保障支出12.62万元，占5.13%；商业服务业等支出181万元，占73.65％；农林水支出21万元，占8.55％。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2019年般公共预算支出决算数为245.75万元，完成预算100%。其中：

1.一般公共服务:支出决算为0万元，完成预算0%。

2.教育:支出决算为0万元，完成预算0%。

3.科学技术:支出决算为0万元，完成预算0%。

4.文化体育与传媒:支出决算为0万元，完成预算0%。

5.社会保障和就业（208）:支出决算为22.36万元，完成预算100%。

2080505-机关事业单位基本养老保险缴费支出15.97万元，主要用于单位职工养老保险。

2080506-机关事业单位职业年金缴费支出6.39万元。

6.医疗卫生与计划生育（210）:支出决算为8.77万元，完成预算100%。 

2101101-行政单位医疗8.77万元。

7.农林水支出（213）：支出决算为21万元，完成预算100%，决算与预算数持平。

2130122-农业生产支持补贴21万元

8.商业服务业等支出（216）：支出决算为181万元，完成预算100%，决算与预算数持平。

2160201-行政运行150.31万元

2160299-其他商业流通事务支出30.69万元

9住房保障支出（221）：支出决算为12.62万元，完成预算100%，决算与预算数持平。

2210201-住房公积金12.62万元

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年一般公共预算财政拨款基本支出245.75万元，其中：

人员经费184.14万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。

公用经费9.92万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算为**万元，完成预算**%，决算数小于预算数（或与预算数持平）的主要原因是……。

（上述“预算”口径为调整预算数，包括政府性基金支出决算情况。）

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

（图8：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2018年增加/减少0万元，增长/下降0%。主要原因是……。

开支内容包括：…（团组名称、出访地点、取得成效）等。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2018年增加/减少0万元，增长/下降0%。主要原因是……。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元，主要用于…。截至2019年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。主要用于…（具体工作）等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出0.09万元，完成预算0%。公务接待费支出决算比2018年无变动。 

主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待1批次，6人次（不包括陪同人员），共计支出0.09万元，具体内容包括：…（接待具体项目、金额）。其中：

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元，主要用于接待…（具体项目）。

其他国内公务接待支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2019年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2019年国有资本经营预算拨款支出**万元。

十、 预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我单位在年初预算编制阶段，组织对0项目开展了预算事前绩效评估，对0个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取0个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对0个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。

（一）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效目标管理情况。

按照预算绩效管理要求，我社对2019年一般公共预算项目支出开展了绩效目标管理，共编制绩效目标0个，涉及财政资金0万元，覆盖率达到0%。

2.部门整体支出绩效自评开展情况。

按照预算绩效管理要求，本部门对2019年整体支出开展绩效自评，自评得分90分，存在的问题：一是民政工作任务重，人员配备不够，人员素质有待进一步提高，二是绩效评价指标体系不够完善。下一步改进措施：一是完善绩效评价工作制度包括绩效目标审查制度，二是加强学习培训，提升业务能力。

项目绩效目标完成情况。

本单位不涉及。

（二）部门开展绩效评价结果。

本部门按要求对2019年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《阿坝县社会救助福利服务中心2019年部门整体支出绩效评价报告》见附件。

本部门自行组织对0项目、0项目开展了绩效评价。

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2019年，阿坝县供销合作社联合社机关运行经费支出9.92万元，比2018年增加1.33万元，增长15.49%主要原因是人员增加，正常运行经费增加

（二）政府采购支出情况

2019年，阿坝县供销合作社联合社政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要用于…（具体工作）。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2019年12月31日，阿坝县供销合作社联合社共有车辆0辆，其中：部级领导干部用车**辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是用于……单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

12.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

13.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分附件

附件1

阿坝县供销合作社联合社

2019年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。阿坝县供销合作社联合社是参公单位，执行行政单位单位会计制度，是独立核算的机构，是独立编报决算的单位。

（二）机构职能。社会救助福利服务中心是为老年人养老服务的社会福利事业组织。又称养老院。对靠福利救济、低收入的老人、五保老人实行集中供养。中国的敬老院是在农村实行“五保”的基础上发展起来的。

（三）人员概况。我社核定参公编制9人，2019年年底在参公人员人数9人，其中：参公7人，行政工勤2人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

阿坝县供销合作社联合社2019年本年收入合计194.06万元，与2018年相比，收入减少12.05万元，比上年下降5.85%，其中：一般公共预算财政拨款收入194.06万元，占0%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（二）部门财政资金支出情况。

阿坝县供销合作社联合社2019年本年支出合计245.75万元，与2018年相比，支出增加5.09万元，比上年增长2.12%，其中：基本支出194.06万元，占78.97%；项目支出51.69万元，占21.33%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（一）部门预算管理。

（1）2019年度年初预算基本情况

2019年，本部门年初预算收入194.06万元，其中：财政拨款收入年初预算194.06万元，占100%。

支出预算245.75万元中，基本支出194.06万元，占78.97%；项目支出51.69万元，占21.33%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（2）2019年度收支决算情况

2019年度总收入194.06万元，其中：本年收入194.06万元占100%，包括：财政拨款收入194.06万元，政府性基金预算财政拨款0万元。

2.2019年度支出决算情况

（1）2019年度总支出245.75万元，其中基本支出194.06万元占总支出比例78.97%，项目支出51.69万元占总支出比例21.33%。

基本支出194.06万元，其中：工资福利支出138.52万元占基本支出比例71.37%，商品和服务支出9.92万元占基本支出比例5.11%、对个人和家庭的补助支出45.63万元占基本支出比例23.52%。

项目支出51.69万元，其中：商品和服务支出51.69万元占项目支出比例100%、对个人和家庭的补助支出0万元占项目支出比例0%。资本性支出0万元占项目支出比例0%。

（2）节能降耗及“三公”经费预算执行情况

 2019年“三公”经费预算情况

本单位2019年“三公”经费预算（控制数）金额为0万元，其中公务接待费0万元，公车运行维护费0万元

“三公”经费预算执行情况

2019年，“三公”经费支出决算为0.09万元，比上年减少0万元，完成预算的100%。其中：因公出国（境）费支出0元，比上年增减0元，完成预算的0%；公务接待费支出0万元，比上年减少0万元完成预算的100%；公务用车购置及运行维护费完成0元，比上年增加0元，。原因我单位没公务用车。

按照预算绩效管理要求，本部门对2019年整体支出开展绩效自评，自评得分90分，存在的问题：1.我社人员结构不合理，人员配备不够，人员素质有待进一步提高，2.绩效评价指标体系不够完善。下一步改进措施：1.完善绩效评价工作的相关制度，2.强化培训力度，提升业务能力。

（二）专项预算管理。

本单位不涉及

（三）结果应用情况。

1.预算管理：本单位预算编制严格按照财政部门预算编制通知和有关要求，进行编制。按时完成2019年预算编制工作，并按时提交部门预算编制说明。预算编制全面、科学。预算信息公开。

2.内控管理：成立内部控制规范实施工作领导小组，负责落实内部控制体系建设工作，组织实施内部控制方案。做到有组织、有计划、扎实有效的开展评价工作。成效：单位负责人对内部控制重视加强；财务人员分工明确，整体素质明显提高；内部控制制度体系完善和信息技术在内部控制中的普遍应用。正确认识内部控制规范实施的重要意义，明确内部控制建设工作的指导思想和工作目标;实施以全面风险管理为导向的内部控制规范，全面提升单位内部管理水平实现残疾人事业发展方式转变和可持续发展。严格执行加强内控体系建设的工作目标，以规范管理、防范风险为目标，从建立健全内部控制制度入手，根据内部控制规范的相关要求，系统梳理单位已有的内部控制程序并加以完善，着力规范业务流程，明确岗位职责，强化制约，落实责任追究，形成健全有效的内部控制体系，确保残联事业战略目标的实现和可持续发展。

3.资产管理：我社所有资产有专门的明细账目，做到有专人使用、专人管理，专人负责，工作变动有移交。

4.绩效管理：在供销合作社整体支出当中，按时发放了所属人员的工资、津贴和各种社会保障费用，促进了人员和谐，为各项工作的开展创造了良好的条件。

5.人才队伍建设：每年对财会人员进行业务培训。提高财会人员业务知识。

6.财务状况分析。在做好和出纳的对账工作的基础上，认真完成了定期与银行、财政专户、社保基金收支对账工作。一方面，及时编制财务报表，如月报、季报、年报、部门预算报表、决算报表等，保证了财务数据的准确性。另一方面，加强与财政的沟通，圆满完成各项定期和不定期报表工作。

7.财务管理情况。在财务工作过程中，本单位严格按照《会计法》、《预算法》的规定，依法设置会计账簿，并保证其真实完整，根据本单位实际发生的业务事项进行会计核算、填制会计凭证、登记会计账簿、编制财务会计报告，财务工作自查报告。严格执行国家有关财务法规，所发生的各项业务事项均在依法设置的会计账簿上统一登记、核算，依据国家统一的会计制度的规定进行会计核算，确保数据真实、有效。财务信息公开，依法接受财政监督。四、评价结论及建议

（一）评价结论。

按照预算绩效管理要求，本部门对2019年整体支出开展绩效自评，自评得分90分。

（二）存在问题。

存在的问题：1.我社人员结构不合理，人员配备不够，人员素质有待进一步提高。2.绩效评价指标体系不够完善。

（三）改进建议。

下一步改进措施：1.完善绩效评价工作的相关制度。2.是强化培训力度，提升业务能力.

决算公开