阿坝州阿坝县供销合作社联合社2021年度部门决算公开

阿坝州阿坝县供销合作社联合社2021年度部门决算公开

一、单位情况

   （一）基本情况

1.基本职能及主要工作:

（1）加强和改进思想政治工作，增强爱国、敬业守法意识。

（2）行使政府授权的某些职能，按照政府授权对重要农业生产资料、农副产品经营进行组织、协调、管理。

（3）作为党和政府与农牧民切实联系的桥梁和纽带，积极为农业、农村、农民提供综合性、系列化的经济技术服务，为农产品流通和农民生产、生活资料提供服务。

（4）引导农民有组织的进入市场，促进城乡物流交流。

2.机构情况

阿坝县供销社是行政单位，执行行政单位会计制度，是独立核算的机构，是独立编报决算的单位。我社本年度独立核算机构1个，与上年比，无变化。

3.人员情况

我社人事核定行政编制9人，工勤编制0个，参公编制9人，目前在职职工9人，退休职工15人。是独立核算的机构，是独立编报预算的单位。

（二）主要事业成效

我社今年根据财政资金的安排情况，加强了各项资金的管理，认真做好单位各项费用的开支，根据政策要求积极做好各项财务工作。

二、收入支出预算执行情况分析

   （一）收入支出预算安排情况

本单位本年度收入的年初预算数为163.09万元，上年度收入的年初预算数为408.73万元，差异为-245.64万元；主要原因为：今年有大型采购。本年度支出的年初预算数为368.09万元，上年度支出的年初预算数为408.73万元，差异为-40.64万元；主要原因为原因：今年有工程项目。

   （二）取得的主要事业成效

一、工作开展情况

在做好出纳对账工作的基础上，认真完成了定期与银行、财政专户、县财政的各项部门经费、社保基金收支对账工作。一方面，及时编制财务报表，如月报、季报、年报、部门预算报表、决算报表等，保证了财务数据的准确性。另一方面，加强与财政的沟通，圆满完成各项定期和不定期报表工作。

通过年终财务分析，采取积极措施加以管理和清算。加大财务管理方面的工作，控制好三公经费支出，更好发挥财政资金作用。

二、收入支出预算执行情况分析

   （一）收入支出预算安排情况

本单位本年度收入的年初预算数为163.09万元，上年度收入的年初预算数为408.73万元，差异为-245.64万元；主要原因为：今年有大型采购。本年度支出的年初预算数为368.09万元，上年度支出的年初预算数为408.73万元，差异为-40.64万元；主要原因为原因：今年有工程项目。

差异为-112.35万元；主要原因为原因为人员变动和项目减少。

   （二）收入支出预算执行情况

本单位本年度收入调整预算数为432.63万元，收入决算数为432.63万元，预算完成度为100.00%，上年度预算完成度为100.00%，存在差异的主要原因为......。本年度支出调整预算数为443.52万元，支出决算数为443.52万元，预算完成度为100.00%，上年度预算完成度为49.56%。

1．收入支出与预算对比分析

（1）预、决算差异情况，可分收入支出功能科目、分单位、分收入支出具体项目逐项对比（可列表）。

......

（2）差异原因分析。差异较大的应分析到具体收入支出功能科目和具体单位。

......

 2．收入支出结构分析

   （1）本单位本年度总收入为1,103.20万元。其中：一般公共预算财政拨款收入为1,103.20万元，占比100.00%；政府性基金预算财政拨款收入为0.00万元，占比0.00%；国有资本经营预算财政拨款收入为0.00)万元，占比0.00%；上级补助收入为0.00万元，占比0.00%；事业收入为0.00万元，占比0.00%；经营收入为0.00万元，占比0.00%；附属单位上缴收入为0.00万元，占比0.00%；其他收入为0.00万元，占比0.00%。

    本年度总支出为1,157.95万元。其中：一般公共服务支出为689.66万元，占比59.56%；社会保障和就业支出为81.52万元，占比7.04%；卫生健康支出为34.70万元，占比3.00%；农林水支出为294.62万元，占比25.44%；住房保障支出为57.45万元，占比4.96%；

   （2）本年度一般公共预算财政拨款收入相比上年度减少292.35万元，主要原因为人员变动；本年度一般公共服务支出相比上年度减少236.26万元，主要原因为项目减少，社会保障和就业支出相比上年度减少-2.99万元，主要原因为人员变动；卫生健康支出相比上年度减少2.65万元，主要原因为主要原因为人员变动；农林水支出相比上年度减少98.52万元，主要原因为项目减少；住房保障支出相比上年度减少13.57万元，主要原因为人员变动。

3．支出按经济分类科目分析

   （1）“三公”经费支出情况：本单位本年度“三公”经费支出决算数为5.50万元。其中:因公出国（境）费支出决算数为0.00万元，相比上年度减少0.00万元，主要原因为......；公务用车购置及运行维护费支出决算数为5.50万元，相比上年度减少0.00万元；公务接待费支出决算数为0.00万元，相比上年度减少0.00万元。本年度“三公”经费支出预算数为5.50万元，决算数为5.50万元，预算完成度为100.00%。本年度因公出国（境）费人均支出为0.00万元，公务用车购置及运行维护费人均支出为0.17万元，公务接待费人均支出为0.00万元。

   （2）会议费支出情况：本单位本年度会议费支出决算数为0.92万元，相比上年度减少-0.02万元；会议费人均支出为0.03万元。

    （3）培训费支出情况：本单位本年度培训费支出决算数为0.42万元，相比上年度减少0.10万元；培训费人均支出为0.01万元。

（4）其他对单位影响较大的支出情况。

......

（5）重点经济分类支出中存在的问题及改进措施。

......

4.财政拨款收入、支出分析。

本单位本年度财政拨款收入为1,103.20万元，财政拨款支出为1,157.95万元，其中：基本支出中人员经费支出为790.15万元，公用经费支出为58.19万元。项目支出中基本建设类项目支出为0.00万元，支出要按照基本支出和项目支出分析具体构成及特点：......。

（三）年末结转和结余情况

1．分资金来源、资金性质结转和结余情况，特别是项目经费结转和结余情况。

......

2．结转和结余规模较大的原因分析及消化结转和结余的对策。

......

（四）与预算支出相关的其他指标分析

对资产、负债信息进行分析，主要分析与上年度对比情况，包括增减绝对值与幅度，增减变动主要原因(可用柱形图或折线图)，对预算编制和执行的影响等。

......

（五）绩效目标完成情况

1.概述项目绩效目标完成情况。

......

2.概述本单位整体支出绩效目标实现情况（如有）。

......

（六）当年预算执行及绩效管理中存在问题、原因及改进措施

......

三、本年度部门决算等财务工作开展情况

   （一）本单位财务管理、绩效管理、决算组织、编报、审核情况。

在做好和出纳的对账工作的基础上，认真完成了定期与银行、财政专户、县财政的各项部门经费、社保基金收支对账工作。一方面，及时编制财务报表，如月报、季报、年报、部门预算报表、决算报表等，保证了财务数据的准确性。另一方面，加强与财政的沟通，圆满完成各项定期和不定期报表工作。

通过年终财务分析，采取积极措施加以管理和清算。加大财务管理方面的工作，更好控制三公经费支出，更好发挥财政资金作用。

（二）本单位决算及绩效信息公开工作开展情况。

......

（三）对单位决算管理及报表设计的意见建议。

......

（四）对加强部门决算数据分析利用工作的建议。

......

附：

行政事业单位财务分析指标

一、行政单位财务分析指标

1.支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为：

支出增长率＝(本期支出总额÷上期支出总额-1)×100%=42.97%

2.当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

当年预算支出完成率＝年终执行数÷调整预算数×100%=100.00%

3.人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为：

人均开支＝本期支出数÷本期平均在职人员数=25.71

4.项目支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

项目支出比率=本期项目支出数÷本期支出总数×100%=26.74%

5.人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

人员支出比率=本期人员支出数÷本期支出总数×100%=68.24%

公用支出比率=本期公用支出数÷本期支出总数×100%=5.03%

6.人均办公使用面积，衡量行政单位办公用房配备情况。计算公式为：

人均办公使用面积=本期末单位办公用房使用面积÷本期末在职人员数=21.21

7.人车比例，衡量行政单位公务用车配备情况。计算公式为：

人车比例=本期末在职人员数÷本期末公务用车实有数=33.00

二、事业单位财务分析指标

1.预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

预算收入完成率＝年终执行数÷调整预算数×100%=100.00%

预算支出完成率＝年终执行数÷调整预算数×100%=100.00%

2.人员支出、公用支出占事业支出的比率，衡量事业单位事业支出结构。计算公式为：

人员支出比率＝人员支出÷事业支出×100%=68.24%

公用支出比率＝公用支出÷事业支出×100%=5.03%

3.人均基本支出，衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平。计算公式为：

人均基本支出＝（基本支出-离退休人员支出）÷实际在编人数=239,438.52

此外，行业事业单位还可根据相关财务制度规定和分析需要增加相关分析指标，如：

财政拨款依存度,衡量部门（单位）对财政拨款的依赖程度。

财政拨款依存度＝财政拨款收入÷收入总额×100%=100.00%

2021供销社部门决算公开表