（图4：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年财政拨款收、支总计2872.31万元。与2020年相比，收、支总计各增加953.71万元，增长51.62%。主要变动原因是因为我局今年增加2021年第一批重点生态保护修复治理、2021年第二批地质灾害防治、“8.8”九寨沟地震灾后恢复重建和第二、三批次增减挂钩项目工作经费。

（图5：财政拨款收入决算总计变动情况）（柱状图）

（图6：财政拨款支出决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2021年一般公共预算财政拨款支出2872.31万元，占本年支出合计的102.4%。与2020年相比，一般公共预算财政拨款支出增加953.71万元，增长51.62%。主要变动原因是因为我局今年增加2021年第一批重点生态保护修复治理、2021年第二批地质灾害防治、“8.8”九寨沟地震灾后恢复重建和第二、三批次增减挂钩项目工作经费。

（图7：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

 2021年一般公共预算财政拨款支出2872.31万元，主要用于以下方面:社会保障和就业（类）支出73.28万元，占2.5%；卫生健康支出29.83万元，占1.0%；住房保障支出45.37万元，占1.5%；农林水支出443.94万元，占15.4%；自然资源海洋气象等支出876.69万元，占30.5%；灾害防治及应急管理支出1483.87万元，占51.6%。

（图8：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2021年一般公共预算支出决算数为2872.31，完成预算100%。其中：

1.社会保障和就业（类）208（款）05（项）:支出决算为73.28万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

2.医疗卫生与计划生育（类）210（款）11（项）:支出决算为29.83万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

3.自然资源海洋气象等（类）220（款）01（项）：支出876.69万元，完成预算101%，决算数大于预算数，主要原因是新增阿坝县山水林田湖草沙项目。

4.住房保障（类）221（款）02（项）：支出45.37万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

5.灾害防治及应急管理（类）224（款）01（项）：支出1483.87万元，完成预算101.4%，决算数大于预算数，主要原因是增加2021年第一批重点生态保护修复治理、新增2021年第二批地质灾害防治和“8.8”九寨沟地震灾后恢复重建项目。

6.农林水支出（类）213（款）01（项）支出443.94万元，完成预算101.4%，决算数大于预算数，主要原因是新增第二、三批次增减挂钩项目工作经费。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年一般公共预算财政拨款基本支出676.45万元，其中：

人员经费620.27万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

公用经费56.18万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2021年“三公”经费财政拨款支出决算为8.77万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2021年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算8.77万元，占100%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

（图9：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.公务用车购置及运行维护费支出8.77万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2020年减少0.56万元，下降16.66%。主要原因是车减少一台。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截止到2021年12月底，单位共有公务用车1辆，其中：轿车0辆、越野车1辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出8.77万元。主要用于汛期巡查、卫片执法、公务出差等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2021年政府性基金预算财政拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2021年国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2021年，阿坝县自然资源局机关运行经费支出49.23万元，与2020年决算数持平。

（二）政府采购支出情况

2021年，阿坝县自然资源局政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截止到2019年12月31日，阿坝县自然资源局共有车辆1辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车1辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本部门在2021年度预算编制阶段，组织对2021年第一批重点生态保护修复治理、2021年第二批地质灾害防治、“8.8”九寨沟地震灾后恢复重建和第二、三批次增减挂钩项目工作经费等12个项目开展了预算事前绩效评估，对12个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取8个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对4个项目开展了绩效自评。同时，本部门对2021年部门整体开展绩效自评，《2021年自然资源局部门整体绩效评价报告》见附件（第四部分）。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.社会保障和就业（类）208（款）05（项）：指反映机关事业单位和工作人员缴纳的各类保险。

10.医疗卫生与计划生育（类）210（款）11（项）：指反映参加职工基本医疗保险的单位和个人缴纳的基本医疗保险费。

11.自然资源海洋气象等（类）220（款）01（项）：指反映国土资源管理等方面的支出。

12.住房保障（类）210（款）11（项）：指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

14.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

15.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

16.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

17.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

18.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

27.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

28.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

29.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

30.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

31.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分附件

附件

阿坝县自然资源局

2021年部门整体支出绩效

评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成

阿坝县自然资源局属二级预算单位，单位基本性质：行政单位1个，财政补助事业单位1个；国民经济行业分类：阿坝州阿坝县自然资源局（本级）为国家机构，阿坝州阿坝县自然资源执法监察大队为公共设施管理业。

（二）机构职能

部门职能简介

1.贯彻执行国家、省、州关于土地，矿产等自然资源方面的方针、政策和法律、法规；依法负责拟定本县土地、矿产等自然资源管理的规章制度；研究拟定调查、规划、保护和合理利用我县土地、矿产资源等自然资源的政策；组织贯彻实施土地、矿产等自然资源的技术标准、规程、规范和办法。

2.研究制定全县自然资源管理事业发展战略；组织编制和实施县域国土空间规划及乡镇国土空间规划、村规划，自然资源专项规划和土地利用年度计划实施方案；对建设项目用地预审及选址意见审批。

3.监督检查各乡镇自然资源行政执法情况；监督检查全县规划土地、矿产资源规划、计划执行情况；

4.负责统一管理全县山水林田湖管理各项工作，制定并贯彻实施各类管理办法；组织全县土地资源调查、统计、分等定级、统计和动态监测工作，依法负责规划审批土地确权、登记、发证等工作，并组织土地权属证书年度审核工作；

5.承办县人民政府、州自然资源局交办的其他事项。

2022年重点工作

1.抓好地质灾害防御和治理工作

一是积极向县政府争取将地质灾害巡查、值守经费列入财政预算，确保我县地质灾害防治工作顺利开展。二是全县15个乡镇群测群防网络进一步完善，形成以群测群防为基础，专业性较强的站网式为先导，群专结合的预警体系，完成全县地质灾害防灾指挥系统框架。三是逐步健全汛期地质灾害巡查制度，认真核实我县境内的地质灾害隐患点的基本情况和威胁程度，积极落实防御治理措施。四是认真落实24小时汛期应急值守制度，确保灾情早发现、早上报、早救援。五是完成2021年地灾治理项目的勘察设计、立项及治理工作，对新发现或原有地质灾害隐患点按照轻重缓急程度进行踏勘并上报上一级部门。六是组织加强各乡镇（场）防灾责任人和各地质灾害隐患点监测人员的识灾、防灾培训次数，加强监测员和防灾责任人的地质灾害群测群防意识。

2.抓好耕地保护和建设用地报批供应工作

一是严格落实耕地保护制度，确保辖区内耕地保有量。二是积极开展建设用地逐级报批工作，对已报批的建设用地加快实施供地，通过土地动态监测监管系统，对我县的土地利用情况进行实时监管。三是严格按管理权限和程序，对我县重点项目用地严格预审，确保项目用地符合国家供地政策和《阿坝县土地利用总体规划》。同时，配合其他部门完成征地供地工作，加强我县的“节约集约”用地工作，高效利用原有建设用地。四是支持民生工程的实施，按规定办理农村个人建房，严格规划审查。

3.土地出让管理工作

一是规范土地出让前期工作，做好出让土地测绘工作，严格执行土地“净地”出让。二是坚持土地出让集体决策，严格执行土地出让方案报州自然资源局、县政府审批，土地出让起始价、起叫价、底价均由县政府常务会议集体决策。三是完善土地出让交易制度，严格落实土地公开出让由阿坝州公共资源交易中心实施的规定，土地出让成交后，及时签订完善土地出让合同。四是强化土地出让监督。严格实行土地出让收入“收支两条线”管理，土地出让收入及时全额上缴县财政。

4.加强党风廉政建设工作

一是将反腐倡廉工作与业务工作一起部署、一起落实、一起检查、一起考核，签订党风廉政建设责任书。二是从加强权力监督入手，进一步加大依法行政力度，把地质灾害治理项目、土地招拍挂、财务管理作为重点进行监督。凡涉及重大决策、重大事项安排和大额资金的使用，都通过局党组集中讨论决定，杜绝资金管理使用中出现漏洞。三是单位主要负责人做到“三个不直接分管”，促进权力公开透明运行。

（三）人员概况

阿坝县自然资源局2021年年末在职职工34人（其中：行政14人、事业20人，含行政公工勤1人，退休3人）。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况

阿坝县自然资源局2021年本年收入合计2801.24万元，其中：一般公共预算财政拨款收入2801.24万元，占100%。

（二）部门财政资金支出情况

阿坝县自然资源局2021年支出预算2872.31万元，其中：基本支出676.45万元，占23.55%；项目支出2195.85万元，占76.45%。

其中：

1.一般公共服务：支出决算为676.45万元，完成预算100%，2.农林水支出（类）:2139999（增减挂钩项目）支出决算为443.94万元，完成预算100%

3.自然资源海洋气象等支出（类）:支出决算共计876.69万元，完成预算100%，其中：2200106（2020年第一批省级矿山地质环境治理）支出决算为15.51万元，完成预算100%；2200199（2020年中央重点生态保护修护治理）支出决算为46.82万元，完成预算100%；2209999（2021年第一批重点生态保护修复治理）支出决算为323.69万元，完成预算100%。

4.灾害防治及应急管理支出（类）:支出决算共计1483.87万元，完成预算100%，其中：2240601（地质灾害专业监测、查理乡乡里寺大经堂下方滑坡治理、地质灾害群专结合）支出决算为177.37万元，完成预算100%；2240799（“8.8”九寨沟地震灾后恢复重建）支出决算为1150.82万元，完成预算100%，2249999（2021年第二批地质灾害防治）支出决算为37.68万元，完成预算100%。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）预算编制情况

绩效目标情况为按目标要求进度进行资金拨付、年末按照年初绩效目标要求完成支出。

（二）执行管理情况

我局对财务管理进行规范化，同财政部门及时沟通学习，按时完成财政部门组织的决算，编报、审核等方面工作，认真如实填报。

（三）综合管理情况

我局严格按预决算规定的各项工作认真执行，该填报的及时填报，该公开的及时公开该上报的及时上报。按照资产管理办法做好资产的减少、核销工作，按时完成资产月报和年报的上报。为了加强会计核算与监督，严格财务审批制度，建立了财务管理制度、预算管理体制，并结合相关规定的要求，规范财务管理，严控“三公”经费开支，降低行政运行成本；高度重视并积极配合做好各项审计检查，使我会财务管理进一步规范；严格按照《会计法》及有关财务管理的法律法规，规范会计工作和财务行为，依法接受财政监督检查。

（四）整体绩效

必要性和可行性分析：项目支出严格按照管理制度及政策要求进行支付，绩效目标设置情况完成率为100%。

资金分配情况：严格按照预算进行支付，按进度拨付，对资金进行科学合理的管理。

项目目标完成情况：项目验收合格后，严格按照进度拨付资金。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

按照县级部门预算编制通知和有关要求，按时完成各项资料的报送工作，预算编制准确。部门整体绩效目标编制完整、合理，按要求严格预算执行管理，严格执行“三公经费”预算，按要求及时公开预算、决算、绩效等信息，内部控制制度健全完整执行良好。实行绩效目标考核有利于单位将各项资金是使用达到合理化、合规化。

（二）存在问题

预算执行进度缓慢，我局财务人员非专业人员，需加强财务业务培训，建立健全财务制度。

（三）下一步改进措施

优化预算编制，加强预算执行力,建立健全各项规章制度。严格按照本年度财政预算安排，严格遵守相关法律法规及财政报账制度，各项资金及时落实，切实保障部门工作的顺利完成。将进一步严肃财经纪律，加强法制教育，强化财务管理，确保资金的合理使用，坚决杜绝挪用资金现象。将进一步完善财务管理制度及内部控制制度，加强从源头上防止腐败的力度，力争做到清理工作不留死角。

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

2021年阿坝县自然资源局（本级）

2021年阿坝县自然资源执法监察大队