2018年阿坝县林业局天保大队

部门决算填报说明报告

目录

第一部分部门概况 4

一、基本职能及主要工作 4

二、机构设置 4

第二部分 2018年度部门决算情况说明 5

一、收入支出决算总体情况说明 5

二、收入决算情况说明 5

三、支出决算情况说明 5

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 6

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 6

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 8

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明 8

八、政府性基金预算支出决算情况说明 10

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明 10

十一、其他重要事项的情况说明 14

第三部分 名词解释 16

第四部分附件 19

附件1 19

附件2 21

第五部分附表 22

一、收入支出决算总表 22

二、收入总表 22

三、支出总表 22

四、财政拨款收入支出决算总表 22

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目） 22

六、一般公共预算财政拨款支出决算表 22

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表 22

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 22

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表 22

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 22

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 22

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表 22

十三、国有资本经营预算支出决算表 22

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能:阿坝县林业局是行政单位。贯彻执行有关环境保护、林业工作的法律、法规、规章、方针政策、决定、决议，并对执行情况进行监督，对重大经济发展规划以及重大经济开发计划进行环境影响评价，负责水、大气、土壤、噪声、辐射、固体废物、化学品及机动车等污染防治工作，监督执行国家、省颁布的各类环境质量标准和污染物排放标准，负责林业及生态建设的监督管理，组织、协调、指导和监督全县造林绿化工作，承担森林资源保护发展监督管理的责任，组织、指导陆生野生动植物资源的保护和合理开发利用，负责林业系统自然保护区的监督管理，承担组织、协调、指导、监督森林防火工作的责任，加强环境保护和林业宣传教育工作。

（二）2018年重点工作完成情况。

 阿坝县林业局负责林业及生态建设的监督管理，组织、协调、指导和监督全县造林绿化工作，承担森林资源保护发展监督管理的责任，组织、指导陆生野生动植物资源的保护和合理开发利用，负责林业系统自然保护区的监督管理，承担组织、协调、指导、监督森林防火工作的责任，加强环境保护和林业宣传教育工作。

二、机构设置

我单位为独立核算全额拨款行政单位，截止2017年底我单位共有编制134个，在职94人，事业编制94人。，我单位执行《行政单位会计制度》。本级单位1个，其中行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

纳入2018年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：0

第二部分2018年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

本年收入1270.43万元、支出年初预算安排1203.32万元，收入比上年增加1270.43万元，增幅100%，主要原因2017年没有事业。

（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

二、 收入决算情况说明

2018年本年收入合计1270.43万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1270.43万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、 支出决算情况说明

2018年本年支出合计1270.43万元，其中：基本支出1270.43万元，占100%；项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年财政拨款收入1270.43万元、支出1270.43万元。收入比上年增加0.00万元，增幅0%，支出比上年度增加0万元，增幅0%主要原因2017年行政事业做的一套决算表。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018年一般公共预算财政拨款支出1270.43万元，占本年支出合计的100%。与2017年相比，一般公共预算财政拨款增加0万元，增长0%。主要变动原因是行政事业做得一套决算表

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2018年一般公共预算财政拨款支出1270.43万元，主要用于以下方面：2080805-机关事业单位基本养老保险缴费支出金额149.57万元，占总支出12%， 2080506-机关事业单位职业年金缴费支出-金额59.59万元，占总支出5%， 2101102-事业单位医疗金额54.41万元，占总支出5%，2130204-林业事业机构金额906.29万元，占收入72%，2210201-住房公积金金额906.29万元，占总收入8%.

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2018年般公共预算支出决算数为1240.73万元，完成预算100%。其中：

1.社会保障和就业2080505-30108-机关事业单位基本养老保险费：支出决算为149.56万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是无任何变动指标。2080506-30109-职业年金缴费:支出决算为59.60万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是无任何变动指标。

2.医疗卫生与计划生育2101102-30110-职工基本医疗保险缴费:支出决算为54.41万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是无任何变动。

3.农林水支出2130204-林业事业机构：支出决算为906.29万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是无任何变动。

4.住房保障支出2210201-住房公积金：支出决算为100.57万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是无任何变动。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年一般公共预算财政拨款基本支出308.42万元，其中：

人员经费1217.40万元，主要包括：30101-基本工资941.74万元、30102-津贴补贴223.87万元、30103-奖金20.18、30106-伙食补助费0万元、30107-绩效工资157.91万元、30108-机关事业单位基本养老保险缴费149.56万元、30109-职业年金缴费59.60万元、30110-职工基本医疗保险缴费54.41万元，30111-公务员医疗补助0.00万元，30112-其他社会保障缴费13.12万元、30113-住房公积金100.57万元、30305-生活补助85.67万元，30307-医疗费补助4.28万元。30309-奖励金169.84万元，30399-其他个人和家庭的补助支出15.87万元。
　　公用经费53.04万元，主要包括：30201-办公费11.48万元、30302-印刷费1.04万元、30205-水费6.39万元、30207-邮电费1.59万元、30211-差旅费17.62万元、30213-维修（护）费2.05万元、30216-培训费0.42万元、30217-公务接待费0.34万元、30228-工会经费9.13万元、30229-福利费0.04万元、30231-公务用车运行维护费2.94万元。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算“三公”经费年末决算数为3.28万元，相比去年减少0.万元，，接待人数人次及经费减少。今年无公务用车购置费、因公出国（境）团组数0人数。“三公”经费支出均控制在年初预算内。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算2.94万元，占67%；公务接待费支出决算0.34万元，占33%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2017年减少0万元，增长/下降0%。主要原因是无任何指标变动。

开支内容包括：无（团组名称、出访地点、取得成效）等。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2017年增加/减少0万元，增长/下降0%。主要原因是无任何指标变动。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元，主要用于无。截至2018年12月底，单位共有公务用车9辆，其中：轿车0辆、越野车9辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出0.34万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2017年减少0万元，下降0%。主要原因是上年行政事业一套表。

主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待4批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元，具体内容包括：（接待省林业厅及州内林业局交叉检查林业项目接待等检查）。其中：

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元，主要用于接待无（具体项目）。主要用无

其他国内公务接待支出0万元，主要用于接待省林业厅及州内林业局交叉检查林业项目接待等检查。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2018年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2018年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、 预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

我局认真开展部门预算支出绩效管理系列基础工作。除财政政策性工资绩效预算的追加及项目资金追加，本年部门预算未进行预算相关事项的调整。“三公”经费总体控制较好，未超本年预算和上年决算支出；预算管理方面，制度执行总体较为有效，仍需进一步强化。

（4）财务管理

为了加强会计核算与监督，严格财务审批制度，建立了财务管理制度、预算管理体制，并结合预决算公开和“三公”经费公开的要求，进一步强化预算约束，规范财务管理，严控“三公”经费开支，降低行政运行成本；高度重视并积极配合做好各项审计检查和“小金库”专项治理，使我局财务管理进一步规范；严格按照《会计法》及有关财务管理的法律法规，规范会计工作和财务行为。

1. 项目绩效目标完成情况。
           无

（二）部门开展绩效评价结果。

无

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2018年度，阿坝县林业局机关运行经费支出0万元，比2017年减少0万元，下降0%，主要原因分为行政事业。

（二）政府采购支出情况

2018年，阿坝县林业局政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要用于…（具体工作）。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的100%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2018年12月31日，阿坝县林业局共有车辆0辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是用于0单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.一般公共服务：指反映政府提供一般公共服务的支出。

10.公共安全：指反映政府维护社会公共安全方面的支出。

11.教育：指费用教育方面的支出。

12.科学技术：指反映科学技术方面的支出。

13.文化体育与传媒：指反映政府在文化、文物、体育、广播影视、新闻出版等方面的支出。

14.社会保障和就业：指反映政府在社会保障和就业方面的支出。

15.医疗卫生与计划生育：指反映政府医疗卫生与计划生育、中医等管理事务的支出。

16.节能环保：指反映政府节能环保支出。

17.城乡社区：指反映政府城乡社区事务支出。

18.农林水：指反映政府农林水事务支出。

19.交通运输：指反映政府交通运输和邮政业方面的支出。

20.资源勘探信息等：指反映用于资源勘探、制造业、建筑业、工业信息等方面支出。

21.商业服务业：指反映商业服务业等方面支出。

22.金融：指金融方面的支出。

23.国土海洋气象等：指反映政府国土资源、海洋、测绘、地震、气象等公益事业方面的支出。

24.住房保障：指反映政府住房保障的支出。

25.粮油物资储备：指反映政府用于粮油物资储备方面的支出。

26.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

27.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

28.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

29.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

30.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件1

阿坝县林业局部门2018年部门整体

支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。我局为独立核算全额拨款行政单位.

（二）机构职能：阿坝县林业局是行政单位。贯彻执行有关环境保护、林业工作的法律、法规、规章、方针政策、决定、决议，并对执行情况进行监督，对重大经济发展规划以及重大经济开发计划进行环境影响评价，负责水、大气、土壤、噪声、辐射、固体废物、化学品及机动车等污染防治工作，监督执行国家、省颁布的各类环境质量标准和污染物排放标准，负责林业及生态建设的监督管理，组织、协调、指导和监督全县造林绿化工作，承担森林资源保护发展监督管理的责任，组织、指导陆生野生动植物资源的保护和合理开发利用，负责林业系统自然保护区的监督管理，承担组织、协调、指导、监督森林防火工作的责任，加强环境保护和林业宣传教育工作。

（三）人员概况。截止2018年底我单位共有编制12个，，行政工勤编制3个，公务员8人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

本年收入1270.44万元、支出年初预算安排1270.44万元，收入比上年增加1270.44万元，增幅100%，主要原因2018年行政事业分开。

（二）部门财政资金支出情况。本年支出1270.44万元。，支出比上年度增加1270.44万元，增幅100%主要原因2018年人员增加。项目增加。

三、部门整体预算绩效管理情况（根据适用指标体系进行调整）

（一）部门预算管理。

我局对部门绩效目标制定、目标完成、预算编制准确、支出控制、预算动态调整、执行进度、预算完成情况均按照财政部门要求完成，我局无任何违规记录等情况。

（二）专项预算管理。

包括专项预算项目程序严密、规划合理、结果符合、分配科学、分配及时、专项预算绩效目标完成、实施绩效、违规记录等情况。

结果应用情况。

我单位领导高度重视，专门成立相关成员的预算管理专项检查工作领导小组，对本单位的预算管理专项检查，并制定相关工作机制，严格按照评价操作细则真实、准确的开展专项检查工作，，精心安排部署，确保工作有序推行。按照财政规定设置会计账簿和会计核算，会计采购预算、计划、需求申请与审批、过程管理、验收入库等管理制度。建立了收入、支出管理制度，对于财政资金使用，严格执行财政预算管理和财务会计制度规定，对于上级划拨等专项资金进行专款专用，确保跨级资料的真实性和完善性， 本单位各项目资金和资产根据实际发生的经济业务事项，及时、真实、准确的填制凭证登记会计账簿，及时登记入账，无存在违规进行资产购置，擅自处置财产、对外投资，财政票据管理、使用不规范等问题，较好地坚持财务“一支笔”的审批制度和复核制度，按照规定保管会计档案，并建立完善的内部控制制度和监督制度，不存在上下级单位之间相互转移资金设立“小金库”截留行政事业型首付、捐赠收入设立“小金库”，资金挪用，虚列预算支出等违法违规行为;无设立小金库的现象。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。本单位将预算管理专项检查的与部门预算执行等检查有机结合，整合检查力量，扩大检查覆盖面，明确工作内容和目标根据工作方案要求精心筹划，项目计划与启动。明确专职负责人员，明确职责分工，由各部门专员主导负责绘制部门流程图和编写流程说明及风险矩阵。落实具体措施，对检查发现的问题及时汇总。

（二）存在问题 财务人员专业能力及整体财务知识薄弱，需加强财务人员综合能力。

（三）改进建议。明确专职负责人员，明确职责分工，由各部门专员主导负责绘制部门流程图和编写流程说明及风险矩阵。落实具体措施，对检查发现的问题及时汇总。提高财务人员专业能力。及参加培训。

附件2

2018年阿坝县林业局项目支出绩效评价报告

无（项目支出绩效评价报告在行政中）

阿坝县环境保护和林业局

2019年8月15日