2018年度

阿坝县社保局决算公开

目录

第一部分部门概况 4

一、基本职能及主要工作 4

二、机构设置 4

第二部分 2018年度部门决算情况说明 5

一、收入支出决算总体情况说明 5

二、收入决算情况说明 5

三、支出决算情况说明 5

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 6

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 6

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 8

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明 8

八、政府性基金预算支出决算情况说明 10

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明 10

十一、其他重要事项的情况说明 14

第三部分 名词解释 16

第四部分附件 19

附件1 19

附件2 21

第五部分附表 22

一、收入支出决算总表 22

二、收入总表 22

三、支出总表 22

四、财政拨款收入支出决算总表 22

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目） 22

六、一般公共预算财政拨款支出决算表 22

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表 22

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 22

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表 22

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 22

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 22

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表 22

十三、国有资本经营预算支出决算表 22

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能

阿坝县社会保险事业管理局是隶属于阿坝县人力资源和社会保障局的副科级单位，主要承担阿坝县负责管理好全县参统单位的社会保险参保登记、变更登记、注销登记、验证和补证等工作编制养老、工伤、生育社会保费的征缴计划。在社会保险费的征缴过程中做好各项费用的申报受理，缴费，费用征收，补交欠费，做实个人账户，加强和规范个人账户管理环节，做好参保人员的建账、记账、转入、转出、中断缴费和恢复缴费账户处理，终止缴费账户处理，对账。做好离退休（职）人员待遇审核待遇调整审核。一次性待遇审核，供养直系亲属待遇审核做好各项社会保险费的收入，支出、会计核算和预算管理等工作社会保险参保对象的稽核和社保基金的内部监督管理工作，我局认真落实上级政策，积极主动开展工作。

   （二）2018年重点工作完成情况

（一）社会保险参保扩面任务完成情况

1、养老保险参保情况：2018年州局下达目标任务数为6280人，其中企业办法2765人，机关事业单位参保人数3515人。2018年累计参保人数预计4916人，完成目标任务的78.28%，其中企业办法（在职）1432人，机关事业单位（在职）参保人数3484人，分别完成目标任务的51.79%和99.12%。

2、工伤保险参保情况：2018年目标任务数为5910人。2018年工伤保险累计参保人数预计6310人（其中建筑类参保1147人），完成目标任务的106.77%。

3、生育保险参保情况：2018年目标任务1450人。2018年生育保险累计参保人数预计1469人，完成目标任务101.38%。

（二）社会保险费征缴任务完成情况

1、征缴基本养老金情况：2018年州局下达目标任务数为10200万元，其中企业养老保险目标任务为2500万元，机关事业养老保险目标任务为7700万元。2018年基本养老保险预计征缴预计11085万元，完成目标任务的108.68%，其中企业养老保险预计征缴1965万元，完成目标任务的78.60%；机关事业单位养老保险预计征缴9120万元，完成全年目标任务的118.44%。

2、工伤保险费征缴情况：2018年州局下达目标任务数245万元。2018年预计征缴460.15万元（其中建筑类征缴247.15万元），完成目标任务的187.81%。

3、生育保险费征缴情况：2018年州局下达目标任务38万元。2018年预计征缴38.06万元，完成目标任务的100.15%。

（三）社会保险费待遇支付及退休人员管理情况

全年为我县600余名企业离退休人员发放基本养老金预计2109万元，核定丧葬抚恤费预计49万元。全年为我县1100余名机关事业单位退休人员预计发放退休金8973万元。加强异地居住离退休人员生存认证管理工作：由于离退休人员生存认证管理系统全省联网，在离退休人员中大力宣传生存认证异地社保单位网上认证的相关办法，简化办事手续，切实减少离退休人员的负担，全年预计完成异地居住离退休人员600余人生存验证工作。全年工伤保险医疗待遇预计支出20万元，遗属待遇预计支出3.8万元，一次性伤残补助金预计支出8万元；生育保险待遇预计101.40万元。保障了广大参保人员的切身利益。

（四）视同缴费年限核定工作

根据《阿坝州人力资源和社会保障局关于集中开展机关事业单位养老保险视同缴费年限核定工作的通知》（阿州人社〔2016〕143号）的文件要求，我局为确保工作按时完成，印发了《关于机关事业单位养老保险视同缴费年限确认核定工作的通知》，并且多次召集组织、人事档案人员、工资股人员、人社分管领导及社保局相关人员召开专题会议，部署推进相关工作。

排除问题人员，全县在职“中人”的视同缴费年限核定工作现已基本完成录入，全县144家单位，均已将视同缴费年限表交于我局。

二、机构设置

我局下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

 我局为独立核算全额拨款事业单位。下设6个股室分别为：办公室、统筹股、财务股、退管股、稽核股,统计股。截止2018年底我单位共有参公编制23名，在岗人员23名。

一、收支决算总体情况说明

2018年度收入总计385.34万元支总计384.34万元。与2017年相比，收入总计增加95.08万元，增长33%%。支出总计增加94.08万元，增长32%主要变动原因是18年度招录新进人员,工资调整。

二、 收入决算情况说明

2018年我单位本年收入合计385.34万元，其中：一般公共预算财政拨款收入385.34万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；

其他收入0万元，占0%。

         （图1：收入决算结构图）

三、支出决算情况说明

2018年我单位本年支出合计384.34万元，其中：基本支出384.34万元，占100%；项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

         （图2：支出决算结构图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年度财政拨款收入总计385.34万元。与2017年相比，财政拨款收支总计各增加123.45万元，增长47%。2018年度财政拨款支出总计384.34万元。与2017年相比，财政拨款收支总计各增加94.08万元，增长32%。主要变动原因18年人员增加。

（     图3：财政拨款收、支决算总计变动情况）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018年度一般公共预算财政拨款支出384.34万元，占本年支出合计的100%。与2017年相比，一般公共预算财政拨款增加94.08万元，增长32%。

 （图4：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2018年一般公共预算财政拨款支出384.34万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出0万元，占0%；教育支出0万元，占0%；社会保障和就业支出346.11万元，占90%；医疗卫生支出13.42万元，占4%；住房保障支出24.81万元，占6%。

     （图5：一般公共预算财政拨款支出决算结构）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.社会保障和就业208

2080109- 社会保险经办机构支出决算为293.68万元，完成预算100%，决算数大于预算数的主要原因是基本工资调整和人员变动。

20800505支出决算为37.45万元，完成预算100%,决算数与预算数持平。

2080506支出决算为14.98万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

2.医疗卫生与计划生育210:

2101102-事业单位医疗支出决算为13.42万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

3.住房保障支出221

2210201-住房公积金支出决算为24.81万元，完成预算100%，决算数大于预算数的主要原因是每年住房公积金基数调整变动。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款基本支出251.69万元，其中：

人员经费357.08万元，主要包括：30101-基本工资65.89万元、30102-津贴补贴133.6万元、30103-奖金5.28万元、、30104-其他社会保障缴费1.44万元、30108-机关事业单位基本养老保险缴费37.45万元、30109-职业年金缴费14.98万元、30311-住房公积金24.81万元、30309-奖励金40.58万元；30110-职工基本医疗保险缴费13.42万元。

公用经费27.26万元，主要包括：30201-办公费9.41万元、30207-邮电费0.57万元，30205-水费1.59万元、30211-差旅费6.47万元;30228-工会经费3.03万元，印刷费0.42万元，邮电费0.57万元，培训费0.19万元，公务接待费0.29万元，公务车运行维护费4.5万元。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2018年度“三公”经费财政拨款支出决算为4.79万元，完成预算100%，决算数小于预算数持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2018年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算4.5万元，占0%；公务接待费支出决算0.29万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。开支内容包括：团组名称、出访地点、取得成效。

因公出国（境）支出决算与2017持平。

2.公务用车购置及运行维护费支出4.5万元。其中：

公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2018年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出4.5万元。主要用于工作所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

公务用车购置及运行维护费支出决算与2017年增加225%。

3.公务接待费支出0.29万元。主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待3批次，15人次（不包括陪同人员），共计支出0.29万元，。其中：外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

公务接待费支出决算与2017年持平。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2018年度政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2018年度国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、预算绩效情况说明

预算绩效情况

1.绩效目标管理情况。

按照预算绩效管理要求，本部门对2018年一般公共预算项目支出开展了绩效目标管理，共编制绩效目标0个，涉及财政资金0万元。

2.部门整体支出绩效自评开展情况。

按照预算绩效管理要求，本部门对2018年整体支出开展绩效自评，自评得分84分，存在的问题：一是部门决策中预算编制情况有待完善，二是综合管理中绩效评价有待完善，三是部门绩效情况中可持续发展能力制度、办法机制等存在缺陷。下一步改进措施：一是针对部门决策中预算编制情况我单位会加强专业人员的专业能力及业务能力，二是针对综合管理中绩效评价加强专人管理等，三是针对部门绩效情况中可持续发展能力制度、办法、机制的缺陷，及时发现问题，解决问题。

2018年部门整体支出绩效评价得分表

3.部门自行组织绩效评价开展情况。

本部门对城乡居民养老保险项目开展了绩效评价，得分为94分，存在的问题：一是参保率低，连续性差。目前缴费比较正常的群体主要是：居住在县城附近的居民，不少参保农民只是在启动农保时一次性缴费，以后不再续费，连续缴费率很低。缴纳保险费工作进度缓慢。从4月开始，中青年多数外出上山挖药，在家务农的只有不能拿大事的老年人和留守儿童，大大减缓了养老保险费征收进度。二是乡镇社保经办人员不稳定。下一步改进措施：一是要做好政策宣传工作。要充分运用广播、电视、网络、全方位、高密度、深层次、广范围地宣传城乡居民社会养老保险政策，做到家喻户晓、妇孺皆知。配齐人员，做到工作无误。二是选配素质能力强、业务水平高、计算机操作熟练的人员，充实配齐配强乡镇社保经办人员。三是进一步核实人口基础信息，准确掌握参保状况，建立信息台账，确保数据准确完整。四是实行县级职能部门对乡镇社保工作人员的垂直管理，使其能够全身心投入城乡居民社会养老保险工作。

2018年项目支出绩效评价得分表

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2018年度，我单位机关运行经费支出0万元，与2017年决算数持平。

（二）政府采购支出情况

2018年度，我单位政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2018年12月31日，我单位共有车辆0辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

第三部分  名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

3.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

4、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

5.社会保障和就业：指反映政府在社会保障和就业方面的支出。

6.医疗卫生与计划生育：指反映政府医疗卫生与计划生育、中医等管理事务的支出。

7.住房保障：指反映政府住房保障的支出。

8.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

9.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

10.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。

第四部分 附件

阿坝县社保局2018年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

我局为独立核算全额拨款事业单位。下设6个股室分别为：办公室、统筹股、财务股、退管股、稽核股,统计股。

（二）机构职能。

阿坝县社会保险事业管理局是隶属于阿坝县人力资源和社会保障局的副科级单位，主要承担阿坝县负责管理好全县参统单位的社会保险参保登记、变更登记、注销登记、验证和补证等工作编制养老、工伤、生育社会保费的征缴计划。在社会保险费的征缴过程中做好各项费用的申报受理，缴费，费用征收，补交欠费，做实个人账户，加强和规范个人账户管理环节，做好参保人员的建账、记账、转入、转出、中断缴费和恢复缴费账户处理，终止缴费账户处理，对账。做好离退休（职）人员待遇审核待遇调整审核。一次性待遇审核，供养直系亲属待遇审核做好各项社会保险费的收入，支出、会计核算和预算管理等工作社会保险参保对象的稽核和社保基金的内部监督管理工作，我局认真落实上级政策，积极主动开展工作。

（三）人员概况。

截止2018年底我单位共有参公编制23名，在岗人员23名。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

2018年社保局收入预算总额为384.43万元，其中：当年财政拨款收入384.43万元，其中：社会保障和就业346.11万元，医疗卫生13.42万元，住房保障支出24.81万元。

（二）部门财政资金支出情况。

2018年城乡居保局支出总额为384.43元，其中：社会保障和就业346.11万元，医疗卫生13.42万元，住房保障支出24.81万元。

三、部门整体预算绩效管理情况（根据适用指标体系进行调整）

（一）部门预算管理。

2018年城乡居保局收入预算总额为385.43万元，比上年年初部门预算增加33%，主要原因为基本工资上调和新进人员。

1.及时完整报送。我单位预算编制工作按财政局要求，坚持真实合法、综合预算、突出重点、厉行节约、强化绩效的原则，提前谋划，反复论证，及时完整报送部门预算编制。

2.编报质量较高。我单位在编制2018年部门预算时，结合上年部门预算与决算对比情况，综合考虑预算年度各项工作重点和难点，力求准确、科学、合理，编制高质量的部门预算。

3.绩效目标明确。我单位遵循“综合预算、科学论证、合理排序、追踪问效”的原则，对每个项目都进行了充分的论证，编制明确了项目资金绩效目标。

包括部门绩效目标制定、目标完成、预算编制准确、支出控制、预算动态调整、执行进度、预算完成情况和违规记录等情况。

（二）专项预算管理。

我单位2018年全年执行进度达到本部门执行进度。严格遵守县财政局经费来源和分配、管理、使用原则。一是规范账户管理。严禁公款私存、私设小金库和账外账，所有资金收支必须在一个银行账户中反映。实行银行账户监管和定期报送县财政局审查、监管制度。二是严格遵守支出审批制度。按照“量力而行、量入为出”的原则，合理安排经费。所有票据由经办人、科室负责人签署意见，送财务室对票据的合法性、支出的真实性进行审核，报分管财务领导审核。单项支出金额无论大小，均由分管财务的领导审核后，报主要领导审批。公务支出一律使用公务卡支付。无划卡条件的，原则上采取银行转账方式支付。三是严格遵守财务内审和监督制度。我单位历来高度重视内部财务管理，建立了内部财务管理制度。内部财务管理制度中包含了经费管理、经费审批、借款管理、现金及支票管理和财务管理五个方面。近期我单位结合党的群众路线教育实践活动，根据中央八项规定、省上十项规定、市上七项规定，对“三公经费”、会议费、公务卡强制接算目录制度等进行了完善，单位领导干部加强对财政预算资金的管理，机关干部、职工都严格遵守财经纪律，严格按照财务管理制度照章办事，没有发生违反财经纪律、违反财务管理制度的情况。

（三）结果应用情况。

1、部门支出绩效。

（1）行政运转保障。

财政拨款安排支出主要用于保障单位正常运转、完成日常工作任务以及住房保障等相关工作。
    基本支出和经营支出用于保障单位正常运转的日常支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。
   项目支出，用于保障单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出。

（2）机关厉行节约。

我局认真贯彻落实相关规定，厉行节约，严格控制因公出国（境）费用、会议费、车辆购置及运行费用和公务接待经费,比上年支出减少。我局2018年因公出国（境）费用0元、会议费0元、车辆购置及运行费用4.5万元、公务接待费0.29万元元。

（3）机关节能降耗。

严格控制水、电、气、燃油费用支出，比上年支出减少。2018年水电费1.58万元。

（四）财务管理情况。

我局财务管理制度健全，执行制度严格合规，会计核算符合相关规定，资金专款专用，资金支付依据和开支标准合法合规，严格执行政府采购。 

（五）绩效管理工作开展情况。

一是成立了以局长为组长，相关科室负责人为成员的部门支出绩效评价工作领导小组，主要负责绩效评价方案的制定、组织实施和检查、督促、验收工作。二是依据相关专项资金管理办法和现行财务制度，按照部门支出绩效评价指标体系要求，列出了支出绩效评价的项目清单，从预算编制、预算执行、支出绩效三个方面，分别对每一个项目进行绩效评价。三是在单位完成绩效评价工作后，组织人员对重点单位、重点项目进行了抽查。通过自查和抽查，项目实施单位能够按照项目规划组织实施，较好地实现了预期绩效目标。 

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

我部门预算执行情况良好，无不良记录及违规违纪行为，预算支出和决算支出情况相符。

（二）存在问题。

我部门决算上报处理效率还有待提升。

（三）改进建议。

进一步完善相应制度建设和规范财务管理。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表

阿坝县社会保险事业管理局

2019年8 月23日