2021年度

阿坝县社会保险事务中心决算

目录

公开时间：2022年8月29日

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

二、机构设置

第二部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分 名词解释

第四部分 附件

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

(注：请部门根据实际注明页码)

第一部分 部门概况

    一、基本职能及主要工作

（一）主要职能

 阿坝县社会保险事业管理局是隶属于阿坝县人力资源和社会保障局的副科级单位，主要承担阿坝县辖区内养老、职业年金、工伤、医疗等保险工作的开展，负责管理好全县单位的社会保险参保登记、变更登记、注销登记、验证和补证等工作编制养老、工伤、生育社会保险费的征缴计划。在社会保险费的征缴过程中，做好各项费用的申报受理、缴费、费用征收、补交欠费，做实个人账户，加强和规范个人账户管理环节，做好参保人员的建帐、记账、转入、转出、中断缴费和恢复缴费账户处理，终止缴费账户处理，对账。做好离退休（职）人员待遇审核待遇调整审核。一次性待遇审核，供养直系亲属待遇审核做好各项社会保险费的收入，支出、会计核算和预算管理等工作社会保险参保对象的稽核和社保基金的内部监督管理工作。

（二）2021年重点工作完成情况

 1.社会保险参保登记及职业年金征缴情况

一是城镇职工基本养老保险。2021年，我县城镇职工基本养老保险参保8302人（其中：企业养老保险参保在职2653人，退休774人；机关事业养老保险参保在职3693人，退休1183人），企业养老保险参保完成州局下发目标任务数的106.6%；

二是职业年金。2021年，我县职业年金参保3693人，共征缴35954566.51元；

三是工伤保险。2021年，我县工伤保险参保7386人（其中：以建筑行业参保项目137个，参保人数2048人），完成州局下发目标任务数的123.1%。

2.退休人员待遇核定及支付工作

一是完成我县企业退休人员721人与机关事业单位退休人员1172人待遇调整；为751名企业退休人员进行生存认证工作；为我县企业退休人员769人次发放基本养老金待遇24826672.15元；为我县机关事业单位退休人员1183人次发放基本养老金94293541.91元；

二是完成“2018-2020年”129人退休“中人”的基础数据核查、清理，并兑现待遇1007080.07元，补发待遇3424638.19元；开展2021年退休“中人”待遇兑现26人259909.53元；

三是支出4人（7人次）工伤医疗费用415682.55元；支出3人伤残待遇176562元；支出2人工亡遗属定期抚恤金12829.6元；发放丧葬抚恤金793375.69元。

3.社会保险改革工作

一是稳妥推进机保改革和经办管理工作。按照省、州要求，完成了2018-2021年退休“中人”待遇计发兑现工作；主动做好政策解释宣传，优化办事流程，进一步依托网厅经办业务，高效办理关系转移接续，提高经办服务能力；强化职业年金征收和账实匹配，做好职业年金基金账户管理和待遇计发工作。

二是开展退休“老人”相关数据核实工作。协同组织部、档案局、教育局及卫生局等相关部门，完成82个单位，962名退休“老人”进行基础数据核实。

三是按照省、州要求，为贯彻落实《人力资源社会保障部办公厅退役军人事务部办公厅中央军委后勤保障部办公厅关于开展退役军人养老保险关系转移接续清理落实工作的通知》（人社厅函〔2020〕116号）文件精神，切实开展我县退役军人养老保险关系转移接续清理工作。2021年，完成21人养老保险关系转移接续工作。

四是提高政治站位抓改革。按照“思想不乱、工作不断、队伍不散、干劲不减”的要求，主动与当地税务、编办和医保配合，从方便群众办事和优化协同高效的角度出发，围绕流程衔接、业务对接、系统连接和数据共享方面的问题，持续做好社会保险费征管衔接工作。

4.风险防控工作

一是内部审计。根据《社会保险法》《社会保险稽核办法》的相关规定，确保社会保险基金安全，进一步加强社会保险基金管理风险防控工作，贯彻落实中央关于防范化解重大风险决策部署，根据省、州风险防控要求及《阿坝县社会保险事务中心内部控制制度》，对稽核管理制度进行了充分详细地说明和指导。

2021年4月我中心组织相关股室开展了自查自纠，组织职工学习了《四川省社会保险基金管理问题专项整治风险排查阶段工作实施方案》《人力资源社会保障部社会保险事业管理中心关于社会保险基金财务管理风险提示的函》及《人力资源社会保障部办公厅关于盗用冒用经办工作权限的风险提示函》，提出了整改措施，制定了整改台账。要求审计稽核股，每月对上月业务检查中重点对违规补缴、违规提前退休、关系转移着重检查，每季度对各股室岗位配置、经办规程、流程控制、内部控制、服务机构、财务管理、对账要求、业务财务一体化、三个全面落实、抓好法纪教育、加强组织领导等多个方面业务展开了全方位审计稽核，在发现问题后向各股室印发内控意见，责令在规定时间内解决整改好发现的问题，并生成《季度基金运行风险分析报告》，按时上报基金监督股。

二是外部稽核。按照《阿坝州人力资源和社会保障局关于开展社会保险基金管理问题专项整治风险排查工作的通知》要求，在我中心的自查整改基础上，2021年7月，黑水县专项检查小组就社保基金管理问题专项整治工作对我中心进行了交叉检查，根据检查小组反馈的自查稽核工作资料不够全面，多发待遇正在追回及部分表格州局未签字等三个问题，我中心立即进行了整改，交流了工作经验，圆满完成了交叉检查工作。

5.社保政策宣传工作

为认真做好2021年我县社会保险领域政策宣传工作，推动社会保险政策全面、深入地贯彻落实，扎实开展社保政策法规宣传，进一步扩大政策宣传面，更好地惠及民生。按照省、州统一部署，县人社局统筹安排，制定《阿坝县社会保险事务中心2021年社会保险政策法规宣传活动实施方案》并严格实施。2021年，我中心组织业务人员多次到我县安羌镇、查理乡、河支镇及各莫镇开展久马高速被征地农民参保政策宣传工作，同时提高我县灵活就业人员参保意识，开展乡镇社保员业务能力培训及城镇个体户养老保险参保政策的宣传，并印制发放各类保险政策资料与宣传手册600余份，切实提高社会保险相关政策知晓度。

    二、机构设置

我单位下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

阿坝县社会保险事业管理局下设8个股室分别为：办公室、统筹计划股、财务股、退管股、稽核股、审计股、统计股、工伤生育管理股参公编制23名，目前在岗人员22名。

第二部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收入总计495.74万元、支总计495.74万元。与2020年相比，收支总计各减少766.58万元，收入减少39.27%，支出减少39.27%。主要变动原因是人员减少、保险调整基数以及2020年职业年金工作中转账户需要等。

（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

二、收入决算情况说明

2021年本年收入合计495.74万元，其中：一般公共预算财政拨款收入495.74万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、支出决算情况说明

2021年本年支出合计1073.4万元，其中：基本支出495.74万元，占100%；项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

    四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年财政拨款收入总计495.74万元，支出总计495.74万元。收支总计各减少766.58万元，收入减少39.27%，支出减少39.27%。主要变动原因是人员减少、保险调整基数以及2020年职业年金工作中转账户需要等。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2021年一般公共预算财政拨款支出495.74万元，占本年支出合计的100%。与2020年相比，一般公共预算财政拨款支出减少766.58万元，增长39.27%。主要变动原因是人员减少、保险调整基数以及2020年职业年金工作中转账户需要等。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

     2021年一般公共预算财政拨款支出495.74万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出0万元，占0%；教育支出（类）0万元，占0%；科学技术（类）支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业（类）支出445.86万元，占89.93%；卫生健康支出19.47万元，占4.37%；住房保障支出30.6万元，占5.66%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2021年一般公共预算支出决算数为1073.4万元，完成预算100%。其中：

1.一般公共服务2013801、2013802、2013804、2013808、2013899: 支出决算为0万元，完成预算0%，决算数等于预算数。

2.社会保障和就业2080505、2080506: 支出决算为445.86万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

3.卫生健康2101101、2101103:支出决算为19.47万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

4.住房保障2210201:支出决算为30.6万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年一般公共预算财政拨款基本支出495.74万元，其中：

人员经费495.74万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

公用经费28.46万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2021年“三公”经费财政拨款支出决算为2.7万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2021年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算2.48万元，占98.45%；公务接待费支出决算0.21万元，占1.55%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.因公出国（境）经费支出0万元。

2.公务用车购置及运行维护费支出2.48万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2020年减少2.02万元，减少44.9%。主要原因是执法检查增加，用车频次减少。

其中：公务用车购置支出0万元。

公务用车运行维护费支出2.48万元。主要用于市场监管执法工作、两联一进工作等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出0.21万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2020年减少0.02万元，下降8.7%。主要原因是公务接待人次减少。其中：

国内公务接待支出0.21万元，主要用于市场监管(执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等)。国内公务接待2批次，13人次（不包括陪同人员）。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2021年政府性基金预算财政拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2021年国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2021年，阿坝县社会保险事务中心局机关运行经费支出28.46万元，比2020年增加1.38万元，增长5%。主要原因是人员增加。

（二）政府采购支出情况

2021年，阿坝县社会保险事务中心政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截止到2021年12月31日，阿坝县社会保险事务中心共有车辆1辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车1辆。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如…（二级预算单位事业收入情况）等。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如…（二级预算单位经营收入情况）等。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是…（收入类型）等。 

5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。 

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.一般公共服务：指反映政府提供一般公共服务的支出。

10.社会保障和就业：指反映政府在社会保障和就业方面的支出。

11.医疗卫生与计划生育：指反映政府医疗卫生与计划生育、中医等管理事务的支出。

12.住房保障：指反映政府住房保障的支出。

13.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

14.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

15.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

16.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

17.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

18.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

19.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

20.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分附件

附件

2021年阿坝县社会保险事务中心部门整体绩效

评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成

阿坝县社会保险事务中心为副科级全额行政单位。

（二）机构职能

见本报告第一部分

（三）人员概况。

按照县委编办核定编制为23个编制，2021年年末实有人数为22人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况

2021年本年收入合计495.74万元，其中：一般公共预算财政拨款收入495.74万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（二）部门财政资金支出情况

2021年本年支出合计495.74万元，其中：基本支出495.74万元，占100%；项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算项目绩效管理

阿坝县社会保险事务中心按照规定编制年度部门预算，报同级财政部门按法定程序审核、报批。部门预算由收入预算、支出预算组成；单位依法取得的各项收入，包括：行政事业性收费、罚款和罚没收入、上级补助收入、附属单位上缴收入、捐赠、其他收入等依法列入收入预算，无隐瞒或少列单位取得的各项收入(包括实物)，据实及时入账，无隐瞒，更无另设账户或私设“小金库”情况。按规定纳入财政专户或财政预算内管理的预算外资金或罚没款，均按规定实行收支两条线管理，并及时缴入国库或财政专户，无滞留在单位坐支、挪用；编制的支出预算，保证了本部门履行基本职能所需要的人员经费和公用经费，对其他弹性支出和专项支出都严格控制；支出预算包括：人员支出、日常公用支出、对个人和家庭的补助支出、专项支出。人员支出预算的编制均严格按照国家政策规定和标准，逐项核定，没有政策规定的项目，不得列入预算。日常公用支出预算的编制本着节约、从俭的原则编报；对个人和家庭的补助支出预算的编制均严格按照国家政策规定和标准，逐项核定。

专项支出预算的编制紧密结合单位当年主要职责任务、工作目标及事业发展设想，并充分考虑财政的承受能力，从严从紧、区别轻重缓急，急事优先的原则按序安排支出事项；对财政下达的预算，我单位结合工作实际制定用款计划和项目支出计划；我单位加强了对本级财政预算安排的项目资金和上级补助资金的管理，建立健全项目的申报、论证、实施、评审及验收制度，保证项目的顺利实施；专项资金实行项目管理，专款专用，不虚列项目辜出，不截留、挤占、挪用、浪费、套取、转移专项资金，不进行二次分配。

（二）结果应用情况

我单位厉行节约，公用经费控制率、“三公经费”控制率对所承担的工作依法履职履责、程序合法能够按照计划的时间把握进度，注重质量，达到了年初预算制定的效益指标。严格执行预决算公开制度，细化内部控制管理，严格审核审批。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

及时总结经验，分析存在的问题，采取切实有效的措施进一步改进和加强财政支出项目管理，切实提高财政资金使用效益。

（三）存在问题

预算管理有制度，但在实际操作中没有形成由下自上的申报，单靠财务人员根据往年经费使用情况制定预算，与各预算绩效目标实施情况完成进度没有阶段性考核，容易造成工作滞后。

（四）改进建议

一是科学编制预算并严格执行。预算要细化到各个科室，年初编制预算时，要让各个科室也参与进来，执行预算时，财务根据各科室的预算分科室核算。二是加强内部控制，强化财务审核和纪检监督。完善内部控制制度，加大宣传，形成有效的审核审批流程，降低财务风险；加强纪检定期检查，对于发现的问题及时整改。及时总结经验，分析存在的问题，采取切实有效的措施进一步改进和加强财政支出项目管理，切实提高财政资金使用效益。

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

2021决算公开