依法管理宗教事务，严守法律底线，坚决把以寺庙、僧人、宗教活动管理为重点的宗教事务管理纳入依法管理轨道，做到不发生重大安全责任事故和稳定责任事故，不发生重大分裂案件；规范寺庙建设行为，严格执行寺庙用地、修建宗教建筑的有关规定；加强寺庙财务收支、卫生防疫、文物保护工作；严格审批境内外对寺庙的捐助；严格落实僧人请销假制度，县外僧人入寺学经须依法按有关程序报批；加强宗教活动管理，将宗教活动纳入治安监督管理范围，实行稳定风险评估和报批制度；加强教育引导，坚持不懈加强对僧尼的教育引导；开展法制教育、政策教育、爱国教育、形势教育、团结教育、教规教育、生命教育、知识教育、技能教育；加强公共服务，充分保障依法登记寺庙和持证僧人的普惠性待遇，做到“五通”“三有”“三覆盖”；落实符合条件僧人的低保救助、五保供养、扶贫帮困政策。要求并组织僧人投工投劳参与寺庙公共基础设施建设。

（二）2018年重点工作完成情况。

1.巩固格尔登寺专项整治工作成果。一是坚持“稳定压倒一切”，坚决守住“两条底线”，按照属地管理的原则，调动工作力量，相互配合、掌握主动、互通情报、形成合力做好寺庙敏感节点防控工作。二是对格尔登寺2018年佛事活动进行全面梳理，严格按照寺庙佛事活动举办申报程序，加强维稳评估。全面掌握寺庙佛事活动的时间、地点、规模、参加人员、参与的信教群众人数等情况，确保佛事活动依法、有序、安全开展。三是加强人员管理，全面落实三包一贴工作制度和僧人离寺请销假制度，实行“僧户联管”，实现人员管理“底数清、情况明”。四是巩固寺庙经营性资产清理整治工作成果，完善寺庙经营性资产管理台账，全面掌握了格尔登寺年度财务收支状况和寺庙经营性资产变更情况，督促寺庙高层建立健全寺庙财务制度，改变过去寺庙财务收支不清楚、管理不规范的状况。

2.深入开展法制宣传工作。加强寺庙法制宣传工作，重点宣传党的十九大精神和《宗教事务条例》，引导寺庙高层向自己的徒弟和学经人员宣传法律法规知识，形成办事依法、遇事找法、解决问题用法、化解矛盾靠法的法治环境。

3.坚持推进社会化服务进寺庙。坚持管理与服务并举，落实好州委“大民生带小民生”的决策部署。一是切实加强格尔登寺僧尼享受社会保障和惠民政策工作落实力度，切实做到应享尽享，应保尽保。二是完善《阿坝县格尔登寺惠民政策管理办法》，健全全寺老、弱、病、残人员档案，制定了帮扶措施。三是加大寺庙基础设施建设投入，积极改善僧人生活条件。

4.加大代表人士培养力度。继续组织高僧大德外出考察培训，通过专题教育等方式加大团结争取，为我所用。坚持团结争取与分化瓦解相结合，建立健全境外藏胞管理长效机制，积极开展境外藏胞联络交友工作，不断增强广大境外藏胞对祖国的认同、对党和政府的信任，巩固扩大统一战线。

二、机构设置

阿坝州格尔登寺管委会下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

纳入阿坝州格尔登寺管委会2018年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：

无

第二部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2018年度收、支总计1963.7万元。与2017年1949.84万元相比，收、支总计各增加13.86万元，增长0.71%。主要变动原因是物价上涨，人员变动。

（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

二、收入决算情况说明

2018年本年收入合计981.85万元，其中：一般公共预算财政拨款收入981.85万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、支出决算情况说明

2018年本年支出合计981.85万元，其中：基本支出981.25万元，占99.94%；项目支出0.6万元，占0.06%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年财政拨款收、支总计1963.7万元。与2017年1949.84万元相比，财政拨款收、支总计各增加13.86万元，增长0.71%。主要变动原因是物价上涨，人员变动。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018年一般公共预算财政拨款支出981.85万元，占本年支出合计的100%。与2017年1028.53万元相比，一般公共预算财政拨款减少46.68万元，下降4.54%。主要变动原因是2018年无建设项目。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2018年一般公共预算财政拨款支出981.85万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出767.30万元，占78.15%；社会保障和就业（类）支出116.09万元，占11.82%；医疗卫生支出（类）34.78万元，占3.54%；住房保障支出（类）63.68万元，占6.49%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2018年一般公共预算支出决算数为981.85，完成预算100%。其中：

1.一般公共服务:2010301-行政运行0.5万元；2012401-行政运行766.20万元；2019999-其他一般公共服务支出0.6万元。支出决算合计为767.30万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

2.社会保障和就业:2080505-机关事业单位基本养老保险缴费支出82.79万元；2080506-机关事业单位职业年金缴费支出33.30万元。支出决算合计为116.09万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

3.医疗卫生与计划生育:2101101-行政单位医疗34.78万元。支出决算合计为34.78万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

4.住房保障:2210201-住房公积金63.68万元。支出决算合计为63.68万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年一般公共预算财政拨款基本支出981.25万元，其中：

人员经费856.19万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。
　　公用经费125.06万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

支出细化到经济分类如下：

工资福利支出732.67万元，主要用于支付在职职工工资津贴补贴，基本工资，奖金等，其中基本工资145.38万元，津贴补贴358.97万元，奖金11.11万元，其他社会保障缴费2.66万元，机关事业单位基本养老保险缴费82.79万元，职业年金缴费33.3万元，住房公积金63.68万元，对个人和家庭的补助123.52万元，医疗费补助1.56万元，奖励金119.68万元，生活补助2.28万元，医疗保险34.78万元。

　商品和服务支出125.06万元，主要用于单位电费，水费，办公费等，其中办公费22.35万元，邮电费5.39万元，电费5.5万元，差旅费28万元，工会经费8.82万元，劳务费43万元，公务用车运行维护费12万元。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算为12万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算12万元，占100%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

（图8：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算与2017年持平。

2.公务用车购置及运行维护费支出12万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2017年增加3.42万元，增长39.92%。主要原因是由于物价上涨，交通费开支上涨。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元，主要用于…。截至2018年12月底，单位共有公务用车1辆，其中：轿车0辆、越野车1辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出12万元。主要用于寺庙管理工作等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出0万元，完成预算0%。公务接待费支出决算比2017年持平。

主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

其他国内公务接待支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2018年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2018年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2018年，阿坝州格尔登寺管委会机关运行经费支出125.06万元，比2017年93.99万元增加31.07万元，增长33.06%。主要原因是由于物价上涨，交通费开支上涨。

（二）政府采购支出情况

2018年，阿坝州格尔登寺管委会政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2018年12月31日，阿坝州格尔登寺管委会共有车辆1辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是用于寺庙管理工作。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

第三部分名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是…（收入类型）等。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.一般公共服务：指反映政府提供一般公共服务的支出。

10.公共安全：指反映政府维护社会公共安全方面的支出。

11.社会保障和就业：指反映政府在社会保障和就业方面的支出。

12.医疗卫生与计划生育：指反映政府医疗卫生与计划生育、中医等管理事务的支出。

13.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

14.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

15.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

16.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

17.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分附件

附件1

阿坝州格尔登寺管委会

2018年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

我单位为独立核算全额拨款行政单位。

（二）机构职能。

（三）人员概况。

截止2018年底我单位共有编制40个，其中公务员编制36个，行政工勤编制4个，在职33人，其中公务员30人，行政工勤3人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

2018年度财政拨款收入总计981.85万元（其中：一般公共服务支出767.30万元，社会保障和就业支出116.09万元，医疗卫生与计划生育支出34.78万元，住房保障支出63.68万元）。

（二）部门财政资金支出情况。

三、部门整体预算绩效管理情况（根据适用指标体系进行调整）

（一）部门预算管理。

1.预算编制情况

按照县级部门预算编制通知和相关要求，按时完成部门年初预算编制和报送工作，在财政部门批复后二十日内向社会进行了公开。在编制过程中，认真核实单位实际财政供养人数和单位实有编制情况，正确编制人员经费和公用经费等，做到尽量细化项目资金支出预算范围和科目。

2.执行管理情况。

严格按照财政有关规定，职工工资等人员经费按月发放，公务费按季申报。在支付方式上，工资和项目资金实行财政直接支付，公用经费申请实行授权支付并尽量采取公务卡支付和转账支付，减少现金支出。严格控制“三公”经费的规模和比例，把关“三公”经费支出的审核、审批，杜绝挪用和挤占其他预算资金行为；进一步细化“三公”经费的管理，合理压缩“三公”经费支出，接待费严格按照标准，没有超出文件规定。

3.综合管理情况

(1)资产管理：完善了固定资产档案，2017年对固定资产进行了了一次全面清查。

(2)内部管理制度建设情况

为规范财务管理，建立健全财务管理制度，制定了内部财务管理制度，管理制度依照相关国家的法律、法规而制定的，具有合法性、合规性、完整性；相关管理制度得到认真执行，制定了《机关工作人员差旅费管理办法及出差审批制度内部操作制定》等内部制度。

4．财政监督情况

我单位财务管理制度健全，执行制度严格合规，会计核算符合相关规定，资金支付依据和开支标准合法合规，严格执行政府采购制度。资金管理做到专人管理，专款专用。

（二）专项预算管理。

包括专项预算项目程序严密、规划合理、结果符合、分配科学、分配及时、专项预算绩效目标完成、实施绩效、违规记录等情况。

（三）结果应用情况。

包括部门自评质量、绩效目标公开和自评公开、评价结果整改和应用结果反馈等情况。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

预算安排的基本支出保障了正常的工作运转，预算安排的项目支出是非常必要的，在执行上是严格遵守各项财经纪律的，在项目资金的使用上也是放的心的，严守法律底线、纪律底线、道德底线。

（二）存在问题。

1、对绩效评价工作的认识不够。通过绩效评价工作的逐步推进，各部门逐步树立了绩效理念，对预算计算评价工作的态度由“被动接受”变为“主动实施”，但了解还不够深入，对单位绩效不重视，认为绩效评价只是财务部门的事情，相关项目职责部门配合不够，往往只能提供有限的财经资料或简单的工作计划、工作总结，绩效评价工作资料非常有限，内容粗浅。大部分单位直接借用工作计划，工作总结等做为绩效自评报告的主要内容。

2、人员素质有待进一步提高。由于预算绩效管理工作开展时间短，涉及面广，专业性强，加上缺乏系统的培训，无论是预算单位还是财政部门相关人员，对预算绩效管理理解不充分，对预算绩效管理业务不精通，在一定程度上影响了绩效评价工作质量。

（三）改进建议。

1、完善绩效评价工作制度。一是逐步建立和完善财政支出绩效评价相关制度，包括绩效目标审查制度、项目绩效考核制度、绩效奖惩制度等；二是建议将预算绩效管理与政府绩效考评结合起来，将单位预算绩效考评工作纳入到政府对单位的绩效考核当中，前者主要是项目层面的管理，后者是部门层面的管理，二者应该是一种互相促动的关系，即构建一套符合公共需求的绩效目标体系，提高政府的公共服务水平。

2、加强学习培训，提升业务能力。由于绩效评价工作要求高，工作量大，涉及项目业务、财务、效益待多方面的专业知识，对各预算部门、财政部门的机构能力和人员素质来说，无疑是一场严峻的考验，只有通过进行多方位多层次的学习培训，努力提高相关人员素质，才能真正将预算绩效管理工作落实到位。对内财政部门相关人员可以通过业务培训、考察交流和实地调研等形式开展，在实际工作中不断积累经验，加强理论研究；对外加强对部门单位的绩效管理知识培训，可以采取邀请专家讲课、财政部门辅导和案例剖析等方式，不断提升绩效人员业务能力。

3、加大宣传力度，树立绩效管理理念。通过各种媒介、各种形式和渠道，加大绩效管理理念宣传，创造良好社会舆论氛围，不断提高部门（单位）的绩效意识，发挥各部门在预算绩效管理中的主体作用。

2018年度四川省阿坝州格尔登寺管理委员会部门决算

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

二、机构设置

第二部分 2018年度部门决算情况说明

附件1

一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表

附件下载:

第一部分部门概况