阿坝县2019年财政预算执行情况及2020年财政预算草案的报告（书面）

阿坝县2019年财政预算执行情况及2020年财政预算草案的报告（书面）

2020年5月19日

在阿坝县第十三届人民代表大会第四次会议上

阿坝县财政局局长  董品茹  

各位代表：

受县人民政府委托，现将《阿坝县2019年财政预算执行情况及2020年财政预算草案》提请县第十三届人大四次会议审查，并请各位政协委员提出意见。

一、2019年预算执行情况

2019年坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻党的十九大精神，全面落实习近平总书记视察四川重要讲话精神，统筹推进“五位一体”总体布局，协调推进“四个全面”战略布局，扎实做好稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作，较好地服务了全县经济社会发展大局，财政预算执行良好。

（一）一般公共预算

2019年，县本级一般公共预算收入4797万元，完成州定目标的102%，其中：税收收入3037万元，为预算的100%；非税收入1760万元，为预算的105%。

县本级一般公共预算支出205172万元（含上级专项资金）。其中八项支出117994万元，增加10138万元，增长9.4%。

2019年，全县总收入为209979万元，其中：县本级一般公共预算收入4797万元，上级补助收入188469万元，接受其他地区援助收入7393万元，债券转贷收入580万元，调入资金50万元，上年结余收入7754万元，调入预算稳定调节基金936万元。全年总收入减去当年支出205172万元，上解和债务还本支出1414万元，安排预算稳定调节基金118万元，年终滚存结余为3275万元。

（二）政府性基金预算

2019年，政府性基金收入3392万元，上级补助收入490万元，政府性基金总收入3882万元。政府性基金预算支出3882万元，主要用于大中型水库移民后期扶持、城市环境卫生、文化教育、体育事业等。

（三）社会保险基金预算

2019年，社会保险基金预算收入1125万元，上年结余1530万元，利息收入20万元，社会保险基金总收入2675万元。社会保险基金预算支出实现873万元，主要用于兑现各项社会保险待遇、上解上级支出。收入总量减去当年支出后，社会保险基金预算年末滚存结余1802万元。

（四）国有资本经营预算

2019年，国有资本经营预算收入22万元，上级补助收入28万元，国有资本经营预算调出资金50万元，年末无结余。

二、2019年财政工作重点

（一）狠抓收支，完成各项目标考核任务

1.多渠道组织收入，完成全年收入目标任务。在减税降费的宏观经济形势压力下，加强部门协调联动、积极盘活国有资产，努力拓宽收入渠道，确保收入目标的完成。在抓好本级财政收入的基础上，加大政策研究力度，密切部门协作配合，全力以赴争取上级支持，取得明显成效，争取上级专项资金及财力性转移性支付资金188469万元，同比增长3.5%。

2.全方位督促支出，完成各类资金拨付要求。2019年狠抓资金拨付，全年总支出达到20.5亿元，同比增加2667万元，同时不断加大八项支出进度，完成上级各类资金拨付要求，扶贫资金支出进度达到95%，涉农整合资金支出进度达到80%，民生资金支出进度达到95%。

（二）健全机制，全面提高社会保障水平

3.坚持教育优先。我县不断加大教育投入，彰显教育的公益性，在保障学校公用经费、改善办学条件、提高教师待遇、资助贫困学生等方面扎实开展工作，民族教育的均衡发展奠定了良好的基础。今年将4所学校纳入供暖范围，学生的就学环境得到明显改善，2019年教育支出达31820万元，同比增长1.5%。

4.强化医疗服务。2019年,全额保障城乡居民基本医疗保险和基本公共卫生财政补助提标政策落实，开展健康扶贫义诊巡诊活动、落实计划生育“三项政策”、建档立卡贫困孕产妇政策外分娩补助、严重精神障碍监护人以奖代补等一系列政策措施，全县医疗水平得到有效提升。2019年，投入医疗服务资金16510万元，同比增长27.4%，卫生扶贫基金支出479万元，切实解决了老百姓“就医难”的问题。

5.落实社会保障。做好新形势下优抚安置、困难群众救助等工作，保障机关事业单位改革顺利过渡，全额预算拥军优属各项政策资金，继续落实公益性岗位及“千人就业”政府购买服务政策，开展各类藏区特色创业就业培训工作，社会保障各项工作有序推动。

（三）多措并举，全力助推脱贫攻坚工作

6.加大扶贫资金投入力度。不断加大财政专项扶贫资金投入力度，加强涉农资金整合，确保全县财政专项扶贫资金投入增幅逐年增长。2019年，根据《阿坝州18个扶贫专项2019年实施方案》，安排精准扶贫资金38697万元，重点用于农村基础设施建设、农业产业发展、改善农村生产生活条件，全面保障脱贫攻坚资金需求。

7.加大财政金融互动力度。与金融机构签订合作协议，实行专户储存，发放扶贫小额信贷2460万元，发挥了财政资金的引导和放大效应，加强政府与金融机构的合作，有效缓解了贫困户融资难问题。

8.推进乡村振兴建设工作。围绕乡村振兴战略总要求，把农业农村作为财政支出的优先保障领域，重点解决好实现“两不愁三保障”面临的突出问题，围绕县委县政府重要决策部署，将“三区三州”资金用到脱贫攻坚刀刃上。

（四）发挥职能，不断提升财政管理水平

9.全面规范会计基础工作。全面推进政府会计准则制度落实，积极推进全县行政事业单位会计统一监管，统一全县单位账务处理软件，举办软件操作、代理记账、预算编制等各类专业培训，规范财务行为，提高业务水平。聚焦精准扶贫、强化村级财务管理工作，深入推进“互联网+精准扶贫代理记账”工作。

10.高效完成采购、财评工作。2019年，政府采购已完成72宗，采购预算资金8576.1万元，实际采购资金8188.3万元，节约采购资金387.8万元，资金节约率达4.5%，按规定在四川政府采购网上发布各类采购公告、更正公告、单一来源公告、结果公告共360条；项目评审386项（其中结算评审46项，招标控制价、勘察设计、监理评审340项）工程造价送审金额为50520万元，审减金额为3085万元，审定金额为47435万元。审减率为6.5％。

11.不断加强政府债务管理。建立健全政府性债务规模管理和风险预警机制，及时跟踪分析政府性债务情况，对政府性债务风险进行动态监测，并积极采取有效措施，多渠道筹集资金化解政府性债务。2019年，我县政府性债务余额为23957.6万元，其中一般债券余额为21981万元（新增一般债券17921万元，置换一般债券4060万元），专项债券余额为1976.60万元。

12.加大存量资金盘活力度。2019年，收回全县本级部门（单位）结转结余资金、单位基本账户结余资金及财政专户历年结余资金共计11299万元，用于安排民生类、脱贫攻坚类和其他县委县政府安排的重要工作所需资金。

13.深入拓展绩效评价范围。制定2019年财政绩效评价工作实施方案，按照“资金量大、代表性较强、社会关注度高”的要求，选择25个财政支出项目进行绩效评价，对县交通局、县教育局等10个部门（单位）开展部门支出绩效评价。同时，本年内新增扶贫资金绩效评价和财政政策绩效评价，涵盖范围更广、检查内容更严、评价指标更细。

14.开展各类资金检查工作。2019年，我县陆续开展了“一卡通”专项检查、内部控制建设及内部监督检查、财政支持脱贫攻坚政策执行情况专项核查、资产清查、“两不愁三保障”扶贫资金专项检查、减税降费实施效果监督检查等检查工作，通过各类检查，及时发现问题并进行整改，不断提升财政监管能力，确保各项财政资金安全、高效使用。

三、2020年财政预算草案

（一）2020年预算编制的指导思想及原则

2020年财政工作和预算编制指导思想是：全面贯彻落实党的十九大精神，深入推进财税体制改革，严肃财经纪律，厉行勤俭节约；深化预算管理制度改革，加大资金统筹力度，有效盘活存量，优化支出结构，从严控制一般性支出，优先保障重点支出；全面推进预算绩效管理，推进绩效评价结果应用，提高资金使用效益；加大预算公开力度，提高预算透明度，着力构建全面规范、公开透明的预算管理制度。

2020年预算编制的原则：稳中求进、积极稳妥、统筹兼顾、勤俭节约、量力而行、讲求绩效和收支平衡。

（二）2020年预算收支情况

按照“保工资、保基本运转、保基本民生”的预算安排序列，县级2020年一般公共预算、政府性基金预算、社会保险基金预算和国有资本经营预算安排如下。

1.一般公共预算

2020年县级一般公共预算收入15050万元，加上级财政补助收入80176万元，援建收入8595万元，2020年总收入103821万元。扣除上解支出384万元，我县2020年一般公共预算支出为103437万元。从资金性质来看：个人性质的支出72703万元、基本公用支出6536万元、民生和发展支出13791万元、援建支出8595万元、预备费900万元、债务付息支出912万元。

2.政府性基金预算

2020年政府性基金本级收入预算安排为955万元。其中：国有土地使用权出让金800万元；国有土地收益基金50万元；农业土地开发资金105万元。按照收支平衡和对应安排原则，政府性基金预算支出安排为955万元。

3.社会保险基金预算

2020年社会保险基金收入（城乡居民基本养老保险）预算安排为1387万元，其中保险费收入253万元、利息收入35万元、财政补贴收入1039万元、其他收入1万元、转移收入1万元、委托投资收益58万元。

2020年社会保险基金支出（城乡居民基本养老保险）预算安排为937万元。上年结余1866万元，2020年社会保险基金年末滚存结余2316万元。

4.国有资本经营预算

2020年国有资本经营收入28.35万元，其中国有资本经营预算转移支付收入28.35万元；国有资本经营支出28.35万元，其中国有资本经营预算调出资金28.35万元。

四、2020年财政工作要点

（一）狠抓财源保增收

继续严格执行减税降费政策，同时积极寻找税源，挖掘增收潜力，充分考虑“久马高速”工程建设产生的税收收入及非税收入增量，应纳尽纳。同时强化收入预测和预算执行分析，抓好重点税源监控和薄弱环节管理，做到依法治税，规范收入秩序和提高收入质量。

（二）助力脱贫再巩固

聚焦“两不愁、三保障”和“四个好”目标，2020年计划整合涉农资金2.2亿元，2020年县级安排财政专项扶贫资金2005万元，其中200万元用于城乡居民生活最低保障、30万元用于城乡居民医疗救助、148万元用于代缴贫困人口2020年城乡居民养老保险及基本医疗保险；443万元用于网络、信息平台服务费；45万元用于困难残疾人生活补贴及残疾人对象生活补贴；508万元用于农村特困供养人员；19万元用于散居孤儿生活补助，其他扶贫项目612万元。

（三）统筹资金促发展

推进实施全面预算绩效管理，将绩效管理的理念和方法融入预算编制、执行、监督全过程，构建事前事中事后绩效管理体系。对交叉重复、碎片化的资金项目予以调整，对长期沉淀的资金一律收回并按照有关规定统筹用于急需支持的领域。

（四）依法理财树形象

严格执行《中华人民共和国预算法》，把预算法的各项规定作为从事财政管理活动的行为准则，纵深推进“七五”普法，完善财税法规制度体系。依法接受监督，认真落实人大审查意见，主动接受人大代表监督指导，完善人大代表建议办理机制，进一步改进财政工作

各位代表：新的一年，财政工作任务艰巨、责任重大。我们有决心、有信心在县委的领导下和上级财政部门的大力支持下，在县人大和政协的监督指导下，不忘初心、牢记使命、锐意进取、埋头苦干，努力完成全年财政目标，为脱贫迎检提供坚实的资金保障。

 2020年四川省阿坝县预算信息公开表