阿坝县2024年财政预算执行情况及2025年 财政预算草案的报告

阿坝县2024年财政预算执行情况及2025年财政预算草案的报告

2025年1月4日在阿坝县第十四届人民代表大会第五次会议上    阿坝县财政局局长岳斌

各位代表：                                    

受县人民政府委托，现将《阿坝县2024年财政预算执行情况及2025年财政预算草案》提请县第十四届人民代表大会第五次会议审议，并请各位政协委员和列席人员提出意见。

一、2024年预算执行情况

一年来，财政工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大精神和习近平总书记来川视察重要指示精神，在县委的坚强领导下，在县人大及其常委会、县政协的监督支持下，坚持以高质量发展统揽全局，努力增收节支，千方百计缓解收支矛盾，切实兜牢三保底线，重点保障民生支出，财政运行平稳有序。

（一）一般公共预算收支情况

2024年地方一般公共预算收入完成20081万元，同比增长17.7%，完成县十四届人民代表大会第三次会议审查通过目标的108.5%（其中：税收收入完成11654万元，占比58%；非税收入完成8427万元，占比42%）。

2024年一般公共预算总收入为364582万元，其中：地方一般公共预算收入20081万元，上级补助收入285064万元，债务转贷收入9300万元，接受其他地区援助收入9390万元（其中：对口支援资金4800万元，省内对口帮扶资金4590万元），调入资金28万元，上年结余收入40160万元，动用预算稳定调节基金559万元。  

2024年一般公共预算支出281326万元（含上级专项资金）。

全年总收入减去当年一般公共预算支出281326万元，上解支出3011万元，债务还本支出1750万元，调入预算稳定调节基金1581万元，年终滚存结余为76914万元（主要为上级专项结转资金）。

（二）政府性基金预算

2024年政府性基金预算总收入7601万元，其中：政府性基金预算收入752万元，上级补助收入680万元，专项债务收入5000万元，调入资金600万元,上年结余收入569万元。政府性基金预算支出6543万元，债务还本支出600万元，年终滚存结余458万元。

（三）国有资本经营预算

2024年国有资本经营预算上级补助收入28万元，国有资本经营预算调出资金28万元，年终无结余。

（四）社会保险基金预算

2024年社会保险基金全部由上级统筹。

二、2024年落实县人大预算决议和重点财政工作情况

（一）着力挖潜增收稳财源

一是多位一体强征管。加强财政、税务、自然资源、住建、等部门协作联动，全面摸清税源家底，对重点行业、重大企业、重要税种、新增税源实行动态监控，统筹协调抓好综合治税，夯实税收征管基础，确保收入及时、足额征收入库，挖掘税收潜力，地方一般公共预算收入历史性突破20000万元关口，同比增长17.7%。二是精准施策争资金。深入思考谋划，找准切入点突破点，极力争取各级各部门的政策倾斜，特别对上级转移支付、中央预算内投资、特别国债、一般债券等资金项目争取。全县共争取上级补助资金285064万元，同比增长5.7%，增收15327万元。

（二）着力优化支出保民生

一是以“紧”促“保”，兜牢“三保”底线。常态化落实“过紧日子”要求，制定并印发了《关于进一步强化厉行节约坚持过紧日子的十条措施》，“三公”经费压减3.2%。实施财政支出分类保障措施，坚持“三保”支出优先地位，切实兜牢“三保”底线，特别把保基本民生放在支出顺序首位，全县“三保”支出131071万元。二是以教为先，拓展民生保障面。优化财政支出结构，加大教育重点民生支出力度，足额保障学前儿童保教费、义务教育阶段营养餐、生活补助、生均经费、高中阶段助学金补助等教育实事资金，民生支出基本面进一步拓宽。设立1000万元教育发展基金，推动教育高质量发展，全县民生支出完成231531万元，占一般公共预算支出比重为82 %，特别是教育支出同比增加16.5%，实现教育投入“两个只增不减”稳增长。三是政策落实，提升稳岗就业质量。坚持落实就业优先政策，加大重点群体就业的帮扶力度，激发大中专毕业生求职创业活力，助力农村劳动力外出务工。设立1000万元就业创业帮扶基金，及时足额拨付社会保障和就业支出29689万元，较同期增长7.4%，拨付外出务工一次性交通补贴惠及388人。

（三）着力乡村振兴强保障

一是坚持农业农村优先发展。充分发挥财政职能作用，切实强化投入保障、优化政策供给，统筹推进“三农”领域重点任务。农林水支出64333万元，土地出让收入用于农业农村比例达9%以上。二是巩固拓展脱贫攻坚成果。有序推进乡村建设，支持加强农村基础设施建设，推动乡村产业融合发展。投入财政衔接资金19070万元，用于58个培育和壮大特色产业，补齐必要的农村人居环境整治和基础设施建设等项目，

（四）着力目标任务提进度

一是直达资金。持续加强直达资金管理，保障“两直”资金快速精准落地，下达直达资金31523万元，资金支出28346万元，支出进度为90%。二是民生资金。全力办好民生实事，下达民生实事资金13619万元，资金支出13619万元，支出进度为100%。三是若尔盖山水工程奖补资金。积极推进黄河上游若尔盖草原湿地山水林田湖草沙一体化保护与修复项目工作，共下达若尔盖山水工程奖补资金48623万元，资金支出39205万元，支出进度80.6%。四是衔接资金。下达衔接资金19070万元，资金支出19070万元，支出进度为100%。

（五）着力治理效能严监督

一是预算管理精准化。继续深入推进预算一体化建设，拓展零基预算改革，完善全口径预算，强化监督管理、规范预算执行，切实提升预算编制质量，当年不具备支出条件的不纳入当年预算，不得超标准编制预算。二是采购评审规范化。在全县范围内推广框架协议采购方式，全年共执行政府采购276宗，其中公开招标33宗，框架协议采购139宗。采购项目预算资金29997.27万元，实际采购资金28849.58万元，节约采购资金1147.69万元，资金节约率3.8％。对全县100个项目开展预算评审，送审金额92545万元，审定金额86793万元，核减金额5752万元，核减率6.2%，有效解决项目高估冒算、浪费低效等问题。三是绩效评价系统化。细化预算绩效管理工作制度，指导各部门、单位稳步推进预算绩效管理。按照资金“谁分配，谁管理，谁使用，谁评价”的原则，明确了财政局统筹指导、各部门承担主体责任的职责分工。围绕山水项目、生态保护、乡村振兴、灾后重建、民生实事等重点领域抽取63个项目，开展事前评估、事中绩效监控和事后绩效评价工作、并对10个部门开展整体支出绩效评价，2个部门进行综合资产管理评价，涉评金额达131524万元。四是财会监督常态化。召开全县严肃财经纪律财会监督专项检查动员部署会，对12个乡镇（68个村、1个社区）、13家县属国有企业、30个县级机关的资产管理、会计信息质量、内控制度、收入执行方面开展专项监督检查。搭建起全方位、多层次、立体化的财会监督体系，切实维护和规范财经秩序。五是资产管理数据化。出具资产核销、划拨批复10份，处置资产原值51万元，固定资产账面原值208673万元、累计折旧58819万元、净值149854万元。对全县国有资产进行了摸底清查，并向县人大常委会报告了2023年行政事业性国有资产管理情况。

（六）着力国企改革深化提升

全面摸清13家国有企业资产、债务等情况，制定《阿坝县国有企业改革深化提升行动实施方案(2023--2025年)》，对县域内同类型、同质化的国有企业进行整合，实现资源集中配置和高效利用。

一年来，虽然我们取得了一定的成绩，但也清醒地认识到财政运行和财政管理中还存在一些须解决的问题，主要有：一是全县财政“紧、平、弱”状态持续，财政收支矛盾突出，经济发展中统筹可用财力不足，社会保障提标扩面存在差距；二是政府债务“多、重、急”困局待解，偿债压力较大，风险点隐患突出，重大项目建设要素保障不足；三是财会监督“浅、软、慢”局面未破，财会监督力量薄弱，部门内部控制体制机制不够健全，各种监督手段未能形成有效合力。对于这些问题，我们积极采取有力措施加以应对。

三、2025年财政预算草案

（一）2025年预算编制的指导思想及原则

2025年财政工作和预算编制指导思想：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十届三中全会和中央经济工作会议精神，深入落实省委十二届六次全会和州委十二届五次全会及县委十四届五次全会精神，深入推进零基预算改革，完善部门预算审核机制，着力提高年初预算细化率，完善预算管理一体化建设，以信息化推进预算管理现代化，不断提高预算编制的科学性、规范性和准确性。

 2025年财政工作和预算编制原则：一是优先保障“三保”等重点支出。坚决兜牢兜实“三保”底线，大力优化支出结构，突出重点，全力保障重点领域支出和重大项目建设；二是坚决落实过紧日子要求。坚持厉行节约，优化支出结构，进一步压减非刚性、非重点支出和一般性支出，按照以收定支、集中财力、过紧日子的原则，从严从紧编制部门预算。三是完善预算安排约束机制。坚持先有预算后有支出，严格预算执行，严控预算追加事项，优化财力分配格局。

（二）2025年预算收支情况

按照预算编制原则，突出保障重点，2025年阿坝县地方一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算和社会保险基金预算安排如下。

1.一般公共预算

2025年地方一般公共预算收入完成（预计，下同）28000万元，加上级财政补助收入101393万元，调入资金28万元、动用预算稳定调节基金1581万元，2025年总收入131002万元。扣除上解支出3011万元、债务还本1315万元，2025年，县级一般公共预算支出为126676万元。

2.政府性基金预算

2025年政府性基金预算收入530万元。其中：国有土地使用权出让金444万元、国有土地收益基金28万元、农业土地开发资金58万元。按照收支平衡和对应安排原则，政府性基金预算支出为530万元。

3.国有资本经营预算

2025年国有资本经营预算上级补助收入28万元，国有资本经营预算调出资金28万元。

4.社会保险基金预算

2025年社会保险基金全部由上级统筹。

四、2025年财政工作计划

（一）聚焦财政收入促增长 

一是加强财政资源统筹。加大“三本预算”统筹衔接力度，更好发挥资源集聚效应。健全税收协同共治机制，深化收入形势分析研判和跟踪监测，依托基地化、规模化、集约化开发清洁能源促进财政收入稳定增长，巩固拓展财源基础。提高非税收入征管水平，建立非税收入动态监测分析体系，加快推进国有资产资源集中统一管理和盘活利用，增加可用财力。二是提升预算管理水平。健全过“紧日子”制度，严格控制“三公”经费和一般性支出，全面压降行政运行成本。深化零基预算改革，重塑项目支出管理模式，进一步完善预算支出标准，建立动态调整机制。

（二）聚焦重点支出惠民生

一是持续加大民生投入力度。优先保障教育、医疗、社会保障、就业创业、优抚安置等普惠性、基础性、兜底性民生支出，做好特殊群体兜底，切实提高群众幸福感和获得感。二是不断积极推进城镇化建设。支持道路更新、老旧小区改造等项目开展。持续改善人居环境，保障环卫保洁、市政绿化、公共交通、污水处理正常运行。三是不断提高基层治理水平。提高乡镇公用经费标准至2万元/人，全额将乡镇行政事业单位人员经费、村（社区）干部基本报酬、村级运行费全额纳入财政预算，确保乡镇政府和基层组织依法有效履行职能，切实将县委、县政府对基层干部的关爱落到实处。四是巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。同比增加县级衔接推进乡村振兴补助资金，支持建设和美乡村，支持发展现代农业，推动高标准农田建设，支持打造特色农业产业。五是助力项目前期工作。为有效缓解项目前期经费不足的压力，保证前期工作质量和进度，安排项目前期经费1000万元，用于加快推进项目前期工作，确保重点项目早立项、快审批、早落地、早见效。

(三)聚焦财会监督强基础

一是筑牢内控管理防线。督促各单位形成分工明确、责任清晰、齐抓共建的内控组织管理体系。建立健全涵盖基本规范，预算编制、预算执行、绩效管理的全流程内控体系，坚持日常财会监督，强化结果运用。二是推进财会监督关口前移。加强对财政政策执行、财政资金管理、政府采购、国有资产管理和绩效管理环节的监督，提升日常监督效能。定期开展财会监督专项整治行动，进一步严肃财经纪律、维护经济秩序。强化结果运用，抓好财会监督查出问题整改落实，并将监督结果作为预算管理、政策调整、资金安排、制度建设的重要依据。

(四) 聚焦国企改革展成效

组建阿坝县莲宝叶则发展集团有限公司，建立定位明确、主业清晰、实力雄厚、具有核心竞争力的“1+2+6”公司运行体系(1级企业下设2家二级子公司,6家三级子公司)，按照法规程序完成清产核资，清理债权债务、产权界定以及工商登记变更。建立健全现代企业制度，完善企业法人治理结构，健全配齐国有企业董事会，落实董事会工作报告制度，完善外部董事选聘、管理及考核制度，切实完善阿坝县县属国有企业领导班子建设。

各位代表：2025年是实施“十四五”规划的收官之年，也是“十五五”规划编制的启动之年。我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在县委的坚强领导下，自觉接受人大及其常委会的法律监督和政协的民主监督，积极应对新形势、新机遇，坚持稳字当头、稳中求进，继续实施积极的财政政策，围绕“1812”战略安排，扎实开展各项工作，为我县经济社会发展作出应有的贡献！

主要指标和名词解释

1.一般公共预算收入：指通过一定的形式和程序，有计划有组织并由国家支配的纳入预算管理的资金。

2.一般公共预算支出：指国家对集中的预算收入有计划地分配和使用而安排的支出。

3.一般性支出：指包括因公出国（境）经费、公务车购置及运行费、公务招待费等“三公”经费在内的，用于维护国家机关正常运转、满足社会公共部门的正常开支需要的财政支出。

4.存量资金：指财政部门管理的，闲置、沉淀的资金，包括一般公共预算结转结余资金、政府性基金预算结转结余资金、部门预算结转结余资金等。

5.直达资金：指中央政府直接拨款到地方的资金，直达市县基层、直接惠企利民的资金。

6.“两直”资金：指直接到达市县基层、直接惠企利民的财政资金。

7.“三公”经费：指单位通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。