阿坝县2025年财政预算执行情况及2026年财政预算草案的报告

阿坝县2025年财政预算执行情况及2026年 财政预算草案的报告

2026年1月14日在阿坝县第十四届人民代表大会第六次会议上    阿坝县财政局局长岳斌

各位代表：                                    

受县人民政府委托，现将《阿坝县2025年财政预算执行情况及2026年财政预算草案》提请县第十四届人民代表大会第六次会议审议，并请各位政协委员和列席人员提出意见。

一、“十四五”财政工作亮点

“十四五”期间，我县财政工作始终以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面落实中央、省、州决策部署。在县委、县政府的坚强领导和县人大及其常委会、政协监督指导下，直面发展考验，坚守“为民理财”宗旨，紧扣高质量发展主线，紧紧围绕县委“1812”战略安排，全力保障民生改善与重点领域发展，各项工作取得扎实成效，地方一般公共预算收入较“十三五”末增加12551万元，增长80.3%，年均增长12.5%。

（一）聚力抓实收支，精准发力保障民生

“十四五”期间，牢固树立过“紧日子”思想，严格控制非必要支出，“三公”经费每年压减3%以上，节约财政资金用于保障重点领域和关键环节支出，保障“三保”支出50.21亿元。主动适应发展新常态，在收入和财力增长的推动下，财政支出规模不断扩大，2025年全县一般公共预算支出310842万元，较“十三五”末增加79296万元，增长34.3%。同时持续加大对民生领域的投入，“十四五”期间民生领域资金支出1061313万元，占比80%，其中：教育支出196393万元，占比14.7%、卫生健康支出89942万元，占比6.7%、农林水支出319292万元，占比23.9%、社会保障支出133559万元，占比10%，为我县民生事业发展提供了有力保障。

（二）强化财政保障，筑牢生态修复屏障

“十四五”期间，始终坚守生态优先、绿色发展理念，将生态保护和修复作为重点投入方向，累计争取生态保护资金260643万元，是“十三五”时期的5.2倍，其中：山水林田湖草沙一体化保护修复资金145700万元、重点生态功能区转移支付资金58686万元、黄河流域生态保护和高质量发展奖补资金56257万元。通过统筹各类资金、强化精准保障，重点支持林草绿化、流域治理、防沙治沙等关键领域，推动县域生态环境实现系统性改善、质效性提升。

（三）统筹各级资金，着力乡村振兴保障

“十四五”期间，坚决落实巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接部署要求，精准统筹各级财政衔接推进乡村振兴补助资金总额达93169万元。同步压实县级保障责任，保持县级配套资金稳定投入，五年间共配套县级财政衔接推进乡村振兴补助资金10100万元。为县域乡村振兴、民生改善和发展提质筑牢坚实财政支撑。

（四）积极申报债券，补齐全县民生发展短板

“十四五”期间，主动抢抓政策机遇，联合部门，精准对接债券申报要求，聚焦基础设施、民生保障等重点领域，规范申报流程，共争取4个专项债券项目，资金26400万元，争取5个一般债券项目，资金14762万元。以债券资金为支撑，精准补齐县域民生发展短板，为全县高质量发展注入持续动力。

（五）加强财政监管，筑牢财政管理根基

“十四五”期间，持续深化财政监管体系建设，聚焦重点领域资金使用效益，强化目标引领，从严压实监管责任。一是对全县各类财政资金实施全流程绩效管理，涵盖事前绩效评估、事中绩效监控及事后绩效评价等关键环节，实现部门整体绩效评价覆盖全县超50个预算单位。推行“双监控”模式，开展重点评价346个、涉评资金超48亿元，推动绩效结果与预算编制实质性挂钩。二是消化政府存量债务，严控新增债务。累计消化暂付款8918万元，盘活存量资金11306万元，消化政府债务本息25835万元，债务率为18.2%（负债率<120%，处于绿色安全范围）政府债务风险处于可控范围内。三是持续推进政府采购评审制度改革。执行政府采购1286宗，采购项目预算资金135622万元，实际采购资金119690万元，节约采购资金15932万元，资金节约率11.8％。完成项目评审732个，累计送审金额588892万元，审减金额34111万元，审定金额554781万元，审减率5.8%。财政监管水平的不断提升，筑牢了我县财政管理根基，为县域财政平稳健康运行提供有力保障。

（六）深化国企改革，激活县域发展动能

“十四五”期间，持续巩固国企改革三年行动成效，制定了以优化国有资本布局、完善现代企业制度、激发企业内生动力为核心任务的《阿坝县国有企业改革深化提升行动实施方案（2023年-2025年）》，明确改革目标、实施路径和保障措施，助力国有企业在服务县域经济发展、保障民生福祉等方面发挥更大作用。将原本分散运营的13家县属国有企业进行整合重组，建立“1+2+6”模式，成立阿坝莲宝叶则发展集团有限公司下设两家二级子公司、六家三级子公司，实现了国有资产从“分散运营”向“集群发展”的跨越式转变；建立健全企业制度化，修订完善了《阿坝县企业国有资产管理办法》《阿坝县县属国有企业负责人经营业绩考核办法》《阿坝县国有企业领导人员管理办法》《阿坝县国有企业采购管理办法》等管理制度。

二、2025年预算执行情况

一年来，财政工作始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在县委、县政府的坚强领导以及县人大及其常委会、县政协的监督支持下，围绕高质量发展统筹财政工作，狠抓增收节支，全力纾解收支矛盾，扎实兜牢“三保”底线，重点保障民生领域投入，实现财政平稳向好发展。

（一）一般公共预算收支情况

2025年地方一般公共预算收入完成28179万元，同比增长40.3%，完成县十四届人民代表大会第五次会议审查通过目标的100.6%（其中：税收收入完成13802万元；非税收入完成14377万元）。

2025年一般公共预算总收入为393194（预计：下同）万元，其中：地方一般公共预算收入28179万元，上级补助收入262551万元，债务转贷收入10233万元，接受其他地区援助收入9848万元（其中：对口支援资金4835万元，省内对口帮扶资金5013万元），调入资金28万元，上年结转资金80774万元，调入预算稳定调节基金1581万元。  

2025年一般公共预算支出310842万元（含上级专项资金）。

全年总收入减去当年一般公共预算支出310842万元，上解支出3011万元，债务还本支出914万元，动用预算稳定调节基金1581万元，年终滚存结转为76846万元（主要为上级专项结转资金）。

（二）政府性基金预算

2025年政府性基金预算总收入9930万元，其中：本级政府性基金预算收入530万元，上级补助收入1600万元，专项债务收入7800万元。政府性基金预算支出8775万元，债务付息支出594万元，年终滚存结转561万元。

（三）国有资本经营预算

2025年国有资本经营预算上级补助收入29万元，国有资本经营预算支出1万元、调出28万元，年终无结余。

（四）社会保险基金预算

2025年社会保险基金全部由上级统筹。

三、2025年落实县人大预算决议和重点财政工作情况

（一）全力挖掘潜力，强化增收稳定财源。一是通过多部门协同强化征管，对重点项目、重要税种开展动态监控，保障收入及时、足额征收入库，地方一般公共预算收入创下历史新高，完成28179万元，增长40.3%。二是通过精准施策争取资金，深入研究谋划，找准工作切入点与突破点，针对中央预算内投资、地方政府债券、超长期国债等资金项目进行争取，累计争取上级补助资金273559万元。

（二）优化支出结构，强化重点支出保障。持续牢固树立过“紧日子”思想，严格控制非必要支出，安排“三保”支出123679万元，将保工资、保运转、保基本民生作为财政工作的首要任务，牢固树立底线思维，强化责任担当，精准施策发力，全力筑牢“三保”工作坚实屏障。

（三）聚焦重点领域，兜牢民生保障底线。持续加大对民生领域的投入加强资金调度，做好资金保障。民生类支出251773万元，占比81％。一是持续优先保障教育经费投入，推进教育优质均衡发展。投入46401万元教育经费，较同期增加2049万元，增长4.6%。补充教育发展救助基金350万元，实现了“两个只增不减”呈稳增长态势。二是加强社会服务体系保障，投入1121万元就业补助资金，落实更积极的就业支持政策；投入7132万元用于医疗卫生事业发展，全力助推卫生事业高质量发展；投入育儿补贴资金1468万元，助力实现人口长期均衡发展与民生福祉提升；投入困难农牧民群众大病救助资金130万元，筑牢民生保障底线。三是设立僧尼困难补助基金200万元和寺庙安全隐患排查治理基金200万元，提升民族宗教工作水平；四是投入820万元用于清偿企业账款，清欠工作的扎实推进，提振了市场主体信心，为县域高质量发展营造良好环境。五是构建资金保障机制，精准投入“石榴籽”工程重点帮扶困难群众到户到人措施资金1348万元。

（四）发挥金融职能，提升助企纾困质效

一是强化财政金融政策支持，提高资金配置效率。对符合条件发放的创业担保贷款，财政部门给予贷款实际利率50%贴息，发放创业担保贷款215万元，贴息2.46万元；落实财政金融互动奖补政策，财金互动奖补贴息资金51.69万元。二是强化担保体系建设，降低市场主体融资成本，支持降低小微企业和“三农”融资成本，县级财政贴息47.69万元；三是着力于减轻市场主体负担，激发县域经济高质量发展活力，助力中小企业纾困解难，完成减税降费5189万元。

（五）坚持管理思维，财政治理效能提升

一是采购评审规范化。在全县范围内推广框架协议采购方式，全年共执行政府采购557宗，采购项目预算资金38658万元，实际采购资金31205万元，节约采购资金7454万元，资金节约率19.3％。完成项目评审143个，送审金额65874万元，审定金额62452万元，核减金额3422万元，核减率5.2%，有效解决项目高估冒算、浪费低效等问题。二是财会监督常态化。加强对群众身边不正之风和腐败问题的集中整治，在全县15个乡镇范围内开展了乡镇财政资金专项整治工作及乡镇财政资金使用监管“回头看”工作，重点整治了自2023年以来我县乡镇财政资金使用监管在内控管理和财经纪律执行两个方面存在的突出问题。对15家县属国有企业，9个县级部门以及25家学校的资产管理、会计信息质量、内控制度、收入执行方面开展专项监督检查。搭建起全方位、多层次、立体化的财会监督体系，切实维护和规范财经秩序。

各位代表，过去一年，我县财政运行保持总体平稳态势。这一成绩的取得，离不开县委、县政府的全局统筹与科学引领，离不开县人大及其常委会的监督指导和县政协的关心支持。同时，我们也清醒认识到，我县财政工作仍存在诸多短板弱项，面临不少风险挑战：其一，财政收入增长根基尚不稳固，受经济下行态势及减税降费政策叠加影响，主体税种增收动力不足，非税收入占比优化任务依然艰巨；其二，财政支出承压持续加大，教育、医疗、养老等刚性支出刚性攀升，乡村振兴、基础设施建设等重点领域资金需求迫切，收支矛盾尚未得到根本缓解；其三，财政精细化管理水平亟待提升，部分项目预算编制精准度欠缺，预算执行进度存在不均衡问题，绩效管理与预算编制、执行的衔接融合仍需深化。针对这些问题与挑战，我们将虚心听取各位代表、委员的意见建议，拿出务实举措，主动攻坚克难，切实加以解决。

四、2026年财政预算草案

（一）2026年预算编制的指导思想及原则

2026年财政工作和预算编制指导思想：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届历次全会精神，全面落实中央、省经济工作会议精神，深入推进零基预算改革，完善部门预算审核机制，着力提高预算细化率，完善预算管理一体化建设，以信息化推进预算管理现代化，不断提高预算编制的科学性、规范性和准确性。

 2026年财政工作和预算编制原则：一是坚持党对财政工作的全面领导，确保财政政策与县委、县政府中心工作同频共振；二是坚持收支平衡，量入为出、量力而行，合理安排支出规模，确保预算收支平衡；三是坚持民生优先，加大民生领域投入，切实保障群众基本生活需求，不断提升公共服务水平；四是坚持风险可控，严格政府债务管理，防范化解财政风险，确保财政运行安全稳定。

（二）2026年预算收支情况

按照预算编制原则，突出保障重点，2026年阿坝县地方一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算和社会保险基金预算安排如下：

1.一般公共预算

2026年地方一般公共预算收入完成（预计，下同）45000万元，同比增长60%，加上级财政补助收入109212万元，调入资金28万元、动用预算稳定调节基金179万元，2026年总收入154419万元。扣除上解支出3011万元、债务还本支出135万元，2026年，县级一般公共预算支出为151273万元。

2.政府性基金预算

2026年政府性基金预算收入580万元。其中：国有土地使用权出让金444万元、城市基础设施配套费收入50万元、国有土地收益基金28万元、农业土地开发资金58万元。按照收支平衡和对应安排原则，政府性基金预算支出为580万元。

3.国有资本经营预算

2026年国有资本经营预算上级补助收入28万元，国有资本经营预算调出28万元。

4.社会保险基金预算

2026年社会保险基金全部由上级统筹。

五、2026年财政工作计划

（一）坚持强基固本，持续稳住经济大盘

在财政紧平衡态势下，围绕“开源节流”双主线稳定经济大盘。一是紧盯重点企业动态以及清洁能源产业落地，以精细化征管提升税收效能、优化收入结构；二是系统梳理非税收入潜力并依规统筹收缴以开辟增收新点，同时还要强化外部资金支撑，充分运用各类财政政策工具、主动对接上级部门，全力争取地方政府债券额度以保障重点领域建设。

（二）坚持保障重点，持续助推经济发展

一是要落地积极财政政策，通过落实减税降费为市场主体进一步减负，同时积极争取专项债券额度、充分发挥增发国债效能，多渠道筹措政府性投资项目资金，以扩大有效投资支撑补短板、扩内需；二是抓实民生保障重点任务，预算安排民生类资金8481万元，并严格践行党政机关过紧日子要求，严守预算关口、严控一般性支出、从紧安排必要支出，集中财力保障县委、县政府工作部署落地见效。三是安排项目前期经费1000万元，用于解决项目前期经费缺口难题，全力加速项目前期筹备工作，助力重点项目达成早立项、快审批、早落地、早见效目标。四是预算安排全域旅游发展专项资金1000万元，为莲宝叶则5A级景区创建做好资金保障工作，并积极配合相关部门向上争取资金。

（三）坚持改革破题，持续深化体制改革

一是深化零基预算改革，强化零基预算理念，取消支出基数、打破固化格局，计划出台《阿坝县县级财政资金申请使用管理办法》，规范县级财政资金支出管理，提升资金使用效益。按“三保”支出、地方政府债券还本付息支出、政府年度重点保障事项清单的顺序安排预算；二是深化预算绩效管理改革，以“提质增效”为核心，构建系统化、精细化、标准化、法治化的全链条预算绩效管理体系，推动财政资金使用从“重投入”向“重效益”转变，实现“花钱必问效、无效要问责”，为县域经济社会高质量发展提供坚实财政支撑；三是巩固国资国企改革，实施国有企业改革深化提升行动以优化国有经济布局与调整结构，同时持续推进国企市场化改革，围绕完善现代企业制度、深化三项制度改革，逐步健全市场化运营与管控机制，推动国企加快转型发展。

（四）坚持底线思维，持续防范财政风险

一是要坚决守住“三保”底线，始终将“三保”作为财政工作的首要任务，严格遵循“三保”支出优先顺序，落实财政资金直达机制与“三保”预算执行监测、库款保障机制，确保“三保”工作兜牢兜实；二是需防范化解债务风险，在统筹发展与安全的基础上，严格执行既定化债措施以逐步降低地方债务风险，密切关注债务率变化，通过积极盘活各类资产确保债务率处于合理区间，为争取债券额度创造条件。

各位代表：2026年是实施“十五五”规划启动之年。我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在县委、县政府的坚强领导下，自觉接受人大及其常委会的法律监督和政协的民主监督，以稳增长、惠民生、防风险为核心，全力保障全县各项重大决策落地见效，以精准高效的预算管理助力全县发展大局稳步向前。

主要指标和名词解释

1.一般公共预算收入：指通过一定的形式和程序，有计划有组织并由国家支配的纳入预算管理的资金。

2.一般公共预算支出：指国家对集中的预算收入有计划地分配和使用而安排的支出。

3.一般性支出：指包括因公出国（境）经费、公务车购置及运行费、公务招待费等“三公”经费在内的，用于维护国家机关正常运转、满足社会公共部门的正常开支需要的财政支出。

4.零基预算：指预算编制时不参考以往预算基数，按照实际需求逐项审核支出，结合财力按照轻重缓急安排预算。

5.“三保”支出：指保工资、保运转、保基本民生支出，是财政支出优先项。

6.“三公”经费：指单位通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。