阿坝县人民政府关于2025年县级财政决算和2026年上半年预算执行情况的报告

阿坝县人民政府

关于2025年县级财政决算和2026年上半年

预算执行情况的报告

2026年7月29日在县十四届人大常委会第41会议上

阿坝县财政局局长岳斌

主任、各位副主任、各位委员：

受县人民政府委托,向县人大常委会报告2025年县级财政决算和2026年上半年预算执行情况，请予审议。

2025年财政决算情况

一、一般公共预算收支决算及平衡情况

2025年一般公共预算总收入为398335万元，其中：地方一般公共预算收入28179万元，完成预算的100.6%，同比增长40.3%；上级补助收入267692万元，完成预算的103.4%；上年结转80774万元；动用预算稳定调节基金1581万元，完成预算的100%；从国有资本经营预算调入资金28万元；接受其他地区援助收入9848万元（其中：对口支援资金4835万元，省内对口帮扶资金5013万元）完成预算的100%；债务转贷收入10233万元。

2025年一般公共预算支出310842万元，完成预算的106%。

2025年财政总收入398335万元。一般公共预算支出310842万元，上解上级支出3043万元，地方政府一般债务还本支出9147万元，安排预算稳定调节基金179万元，收支相抵，年终滚存结转75124万元（其中：结转下年支出75124万元），财政决算收支平衡。

二、政府性基金预算收支决算及平衡情况

2025年政府性基金收入12278万元。其中：本级政府性基金收入530万元，完成预算的100%，其中国有土地使用权出让收入445万元、国有土地收益基金收入27万元、农业土地开发资金收入58万元；上级补助收入1915万元；专项债务收入7800万元，完成预算的100%；调入资金604万元；上年结转收入1429万元。

2025年政府性基金支出8775万元。

2025年政府性基金总收入12278万元，减去总支出8775万元，政府性基金预算年终结转3503万元，财政决算收支平衡。

三、社会保险基金预算收支情况

2025年社会保险基金全部由上级统筹。

四、国有资本经营预算收支决算及平衡情况

2025年国有资本经营预算上级补助收入29万元，国有资本经营预算调出资金28万元，年终结转1万元，结转资金在2026年按原用途支出，财政决算收支平衡。

五、财政决算有关情况说明

（一）2025年结转资金情况

2025年县级结转下年资金75124万元，包含：援建资金1425万元、专款结转资金73699万元，结转资金在2026年按原用途支出。

（二）预算稳定调节基金安排情况

2024年末县级预算稳定调节基金余额1581万元，2025年调出1581万元，用于急需拨付资金的重点项目。2025年末新增预算稳定调节基金179万元，将于2026年进行调出。

（三）政府债务情况

2024年末我县地方政府债务余额为53000万元，2025年新增举债18033万元（其中：8233万元再融资债券，用于偿还一般债务本金；2000万元一般债券，用于阿坝镇六村基础设施建设项目；6000万元专项债券，用于阿坝县城镇污水管网建设项目；专项债券1800万元，用于阿坝县人民医院地方病（大骨节病）诊治中心及急诊综合楼建设项目），偿还债务9147万元，年末债务余额为61886万元（其中：一般债务余额35309万元，主要用于阿坝县S452垮沙乡至柯河乡段灾害修复整治工程、阿坝县X102茸草路（茸安乡至草登乡段）幸福美丽乡村路、阿坝县行政村垃圾收集点及配套设施建设项目、阿坝县南岸新区城镇基础设施建设工程项目、阿坝县六村基础设施建设项目；专项债务余额26577万元，主要用于阿坝县莲宝叶则珠姆沟基础设施建设项目、阿坝县安多文化就业创业园建设项目、阿坝县城镇污水管网建设项目、阿坝县人民医院地方病（大骨节病）诊治中心及急诊综合楼建设项目），债务率15.6%（债务率上限为120%），债务风险处于可控范围。

以上为2025年全县财政决算，请予审查批准。

2026年上半年财政预算执行情况

一、2026年1-6月财政预算收支执行情况

（一）一般公共预算收支情况

2026年上半年财政总收入275604万元，其中：地方一般公共预算收入完成22604万元（税收收入完成14703万元，占比65%，非税收入完成7901万元、占比35%），完成预算的50.2%，同比增长59.7%。一般公共预算支出涉及19个支出功能分类科目，累计完成140573万元（含专项转移支付资金）。

（二）政府性基金预算收支情况

2026年上半年政府性基金收入4867万元，其中：本级政府性基金预算收入完成511万元，同比增长192%。政府性基金支出完成3010万元，其中：文化体育与传媒支出31万元、城乡社区支出265万元、农林水支出56万元、资源勘探工业信息等支出14万元、其他支出2266万元、债务付息支出378万元。

（三）社会保险基金预算收支情况

2026年上半年社会保险基金全部由上级统筹。

（四）国有资本经营预算收支情况

2026年上半年国有资本经营预算暂未实现收益。

二、开展的主要工作和取得的成效

2026年作为“十五五”规划起步开局之年，上半年财政工作紧扣县域经济社会发展全局部署推进，依法依规抓好收入征管，倾斜财力保障各类民生实事落实落地，统筹资金赋能乡村全面振兴，多措并举释放县域消费内生动能，完善全流程财政资金监管机制，较好地完成了县十四届人大会第六次会议批准的预算目标，全县财政收支运行平稳。

（一）深挖增收潜力，夯实财力支持根基

主动顺应经济发展新形势，深化财税协同征管，严格依法依规组织税收，同时深挖非税增收潜力，确保非税收入足额及时入库。上半年地方一般公共预算收入22604万元，同比增长59.7%，实现了“时间过半，任务过半”的目标要求。

（二）坚持有保有压，持续助推经济发展

秉持“厉行节约”的原则，强化风险意识，优先确保重点领域和关键项目的资金需求。一是2026年上半年，全县民生支出104159万元，占一般公共预算支出比重为74.1％，重点保障教育、医疗、社保、就业等民生领域的投入。二是预算安排全域旅游发展专项资金1000万元，为莲宝叶则5A级景区创建做好资金保障工作。

（三）统筹各级资金，着力乡村全面振兴

上半年，全县共到位各级常态化帮扶资金（原衔接推进乡村振兴补助资金）12706万元（其中：中央和省级到位资金10671万元，县级配套资金2035万元），共安排项目34个，资金的精准安排与高效落地，保障了我县乡村全面振兴的资金需求。

（四）加大资金供给，激活县域消费活力

立足县域市场发展实际，县级财政统筹安排专项资金落实促消费系列扶持举措，投入400万元实施“四好”农牧民家庭消费补贴，统筹120万元保障迎春消费月、消费券发放等系列促销活动落地见效。持续释放城乡居民消费潜力，畅通城乡消费循环，为提振县域内需市场提供坚实财政支撑。

（五）抓实财政监管，提升财政管理水平

一是加强政府采购监管，规范政府采购行为，提高政府采购透明度和效率。上半年，全县政府采购预算金额18042.7万元，实际采购金额17369.7万元，节约资金673万元，节约率3.7%；二是在评审环节严守公正底线，规范评审流程、强化全程监管，杜绝倾向性评审。上半年，完成项目审核51个，合计送审金额49297.2万元，审定金额47467.7万元，审减金额1829.5万元，审减率3.7%。三是扎实推进预算绩效评价各项工作，健全全过程绩效管理体系，在全县抽取13个项目开展事前绩效评价，涉评金额共计2164.9万元。

（六）健全监管体系，夯实国企发展根基

一是持续推进职业经理人市场化选聘工作，持续深化国企三项制度改革，健全契约化管理机制。二是全面梳理完善各项管理制度，启动现有规章制度修订工作，补齐制度短板，夯实管理基础。三是有序组织年度专项审计工作，深挖内控薄弱环节，建立问题清单，逐项督促整改落实，切实防范经营管理风险。

三、预算执行和管理中存在的主要问题

一是收入可持续性弱。近年财政收入的高速增长主要依赖久马高速、光伏建设等重大项目一次性收入，不具备长期性，后续增长动力不足。二是收入结构不合理。如无重大项目支撑，税收占比一般在45%(税收占比通常应在70%以上)，财政对临时性、政策性收入依赖较强，稳定性不足。三是年末库款保供保障压力持续加大。近两年来，每到年终岁末以及春节前夕，上级财政调度拨付的库款资金难以匹配我县财政支出进度，资金调度缺口较为突出。2025年年底，我县尚有1.2亿元财政资金因库款不足未能按期拨付到位，资金滞留在账面无法及时兑付，既影响民生保障、项目工程款等刚性支出落实，也加大了年末财政平稳运行的压力。

四、2026年下半年工作计划

下半年，我们将不折不扣落实县委、县政府工作安排与县人大审议决议，提振干事信心，主动承压破局，充分释放积极财政政策效能，规范开展收入征管。持续优化支出统筹，精准测算统筹财力，兜牢“三保”底线，完善提升财政管理体系，织密政府债务风险防控屏障，以坚实财政支撑助力阿坝县经济社会高质量发展。

（一）多维聚力攻坚，全速冲刺收支指标

一是持续压实财税征管责任，精细化抓好各行业税源摸排管控，紧盯重点在建项目跟踪税源增量，做到税款依法征缴、颗粒归仓；从严规范各类非税收入收缴流程，刚性执行非税征管政策标准，推动各类财政资金及时足额入库，全力以赴达成地方一般公共预算收入45000万元的年度既定任务。二是针对重点考核资金，建立常态化支出调度督导机制，督促各预算单位加快项目实施与资金拨付进度，减少年末扎堆支付现象。同时，做好库款调度与刚性支出的统筹平衡，确保各类资金及时落地见效。

（二）精准测算盘活，统筹调增保障急需

坚持精准测算、统筹盘活各类财力资源，结合全年收入征管实际研判，计划于9月份按程序开展年度预算调整工作，拟调增非税收入4000万元，统筹用于民生保障、基础设施等重点项目支出，切实补齐项目资金保障短板，提升财政资金配置使用质效。

（三）统筹国资管控，激活闲置资源价值

持续推进县域闲置低效国有资产资源盘活利用工作，计划草拟《阿坝县推进闲置低效资产资源盘活利用实施方案》，全面清查梳理五大类23项闲置低效国有资产，对照方案分类细化盘活举措，通过市场化出租、改造转型、整合运营等方式深挖资产价值，推动沉睡闲置资产转化为稳定增收载体，持续壮大国有经营性收入，筑牢县域财政可持续保障根基。

（四）从严防控隐患，稳固财政安全底盘

一是拓宽资金筹措渠道缓释存量债务规模，切实压降债务利息支出；二是稳步开展财政暂付款专项清收整治，严格对照清理时限推进存量化解，计划化解暂付款1000万元，筑牢财政运行安全防线。

主任、各位副主任、各位委员：在“十五五”规划开局关键节点，下半年我们将紧紧围绕县委、县政府各项部署要求，坚定目标、迎难而上、务实履职，全力冲刺全年财政各项目标任务，为全县长远高质量发展筑牢坚实财政支撑。

主要指标和名词解释

1.一般公共预算收入：指通过一定的形式和程序，有计划有组织并由国家支配的纳入预算管理的资金。

2.一般公共预算支出：指国家对集中的预算收入有计划地分配和使用而安排的支出。

3.预算稳定调节基金：指各级财政通过超收安排的具有储备性质的基金，用于弥补短收年份预算执行的收支缺口。

4.一般性支出：指包括因公出国（境）经费、公务车购置及运行费、公务招待费等“三公”经费在内的，用于维护国家机器正常运转、满足社会公共部门的正常开支需要的财政支出。

5.政府性债务：指由我县各单位和部门直接举借或者通过合法担保形式形成的，以及在特定条件下需要由政府偿还的债务。