阿坝县财政局2026年部门预算

 阿坝县财政局2026年部门预算

 2026年2月10日

目录

一、 基本职能及主要工作

（一）部门职能简介

（二）2026年重点工作

二、部门预算单位构成

三、收支预算情况说明

（一）收入预算情况

（二）支出预算情况

四、财政拨款收支预算情况说明

五、一般公共预算当年拨款情况说明

（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况

（二）一般公共预算当年拨款结构情况

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况

六、一般公共预算基本支出情况说明

七、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明

八、政府性基金预算支出情况说明

九、其他重要事项的情况说明

十、名称解释

一、基本职能及主要工作

（一）部门职能简介

1.拟订全县财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施。分析预测宏观经济形势，参与制定宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议。拟订县与乡镇、国家与企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。

2.贯彻执行财政、税收、财务、会计管理的法律法规和规章。按照管理权限管理全县税政事项。

3.负责管理各项财政收支。编制年度县级预决算草案并组织执行。组织制定经费开支标准、定额，审核批复部门（单位）年度预决算。受县人民政府委托，向县人大及其常委会报告财政预算、执行和决算等情况。负责政府投资基金县级财政出资的资产管理。负责县级预决算公开。负责全面实施预算绩效管理。

4.按分工负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费等其他非税收入。管理财政票据。制定彩票管理政策和有关办法，监管彩票市场，按规定管理彩票资金。

5.组织制定全县国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督国库业务，开展国库现金管理工作。贯彻执行政府财务报告编制办法并组织实施。负责制定政府采购制度并监督管理。

6.贯彻执行地方政府债务管理制度和政策，制定具体管理办法，编制地方政府债余额限额计划，统一管理政府外债，防范财政风险。

7.牵头编制全县国有资产管理情况报告。根据县政府授权，集中统一履行县级国有金融资本出资人职责。制定县级国有金融资本管理制度。拟订全县行政事业单位国有资产管理制度并组织实施。制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策。

8.负责审核并汇总编制全县国有资本经营预决算草案。制定国有资本经营预算制度和办法，收取县本级企业国有资本收益。组织实施企业财务制度，负责财政预算内行政事业单位和社会团体的非贸易外汇和财政预算内的国际收支管理。

9.负责审核并汇总编制全县社会保险基金预决算草案，会同有关部门拟订有关资金（基金）财务管理制度，承担社会保险基金财政监管工作。

10.负责办理和监督县级财政的经济发展支出、县级政府性投资项目的财政拨款，负责投资评审管理工作，参与拟订县级基建投资有关政策，制定基建财务管理制度。

11.管理外国政府和国际金融机构贷（赠）款项目的有关业务，参与财经领域的国际交流与合作。

12.负责管理全县会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。依法管理资产评估有关工作。

13.负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护、审批服务便民化等工作。

14.完成县委、县政府交办的其他任务。

15.职能转变。

①.完善宏观调控体系，创新调控方式，构建发展规划、财政、金融等政策协调和工作协同机制，强化经济监测预测预警能力，建立健全重大问题研究和政策储备工作机制，增强宏观调控前瞻性、针对性、协同性。

②.深化财税体制改革。加快建立现代财政制度，推进财政事权和支出责任划分改革，理顺州与县收入划分，建立权责清晰、财力协调、区域均衡的县以下政府间财政关系。完善转移支付制度，优化转移支付分类，规范转移支付项目，增强地方统筹能力。逐步统一预算分配，全面实施绩效管理，全面建立规范透明、标准科学、约束有力的预算制度。全面推行政府性基金和行政事业性收费清单管理，完善监督制度。深化税收制度改革，健全地方税体系，逐步提高直接税比重，推动形成税法统一、税负公平、调节有度的税收制度体系。

③.防范化解地方政府债务风险。规范举债融资机制，构建“闭环”管理体系，严控法定限额内债务风险，着力防控隐性债务风险，牢牢守住不发生系统性风险的底线。

16.有关职责分工。

①.税政管理职责分工。县财政局负责提出地方税收立法建议，负责组织县税务局等部门提出地方税税种增减、税目税率调整、减免税等建议。县财政局负责在授权范围内对税收政策进行解释，县税务局对执行过程中的征管和一般性税政问题进行解释，并向县财政局备案。县财政局按照管理权限办理全县关税政策事项，并参与提出关税政策建议。

②.非税收入管理职责分工。县财政局负责制定和组织实施非税收入国库集中收缴制度，负责非税收入账户、收缴方式、退付退库等管理。县税务局等部门按照非税收入国库集中收缴等有关规定，负责做好非税收入申报征收、会统核算、缴费检查、欠费追缴和违法处罚等工作，有关非税收入项目收缴信息与县财政局及时共享。

③.县级行政事业单位国有资产管理职责分工。县财政局负责制定行政事业单位国有资产管理制度，并负责组织实施和监督检查。负责制定县级行政事业单位国有资产管理具体制度和办法并组织实施，承担产权界定、清查登记、资产处置等工作，接受县财政局的指导和监督检查。县级行政事业单位具体承担所属事业单位及派出机构的国有资产管理工作。

(二)2026年重点工作

2026年减税降费政策落实情况、税收政策翘尾等因素叠加影响，按照县委、县政府决策部署，进一步加强财政收支运行管理，着力加强资金保障，支持全面恢复生产生活秩序，切实防范经济财政运行风险，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务,牢牢兜住“三保”底线。

二、部门预算单位构成 

财政局属一级预算单位，下属二级预算单位2个，其中：参照公务员法管理的事业单位1个；其他事业单位1个。分别是：国库集中收付中心、国有资产管理中心。

三、收支预算情况说明

按照综合预算的原则，财政局所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入1537.15万元，事业收入0万元，其他收入0万元，上年结转47.63万元；支出包括：一般公共服务支出1466.2万元，教育支出0万元，文化体育与传媒支出0万元，社会保障和就业支出57.99元，卫生健康支出28.44万元，住房保障支出32.15万元。财政局2026年收支总预算1537.15万元,比2025年收支预算总数减少60.37万元，主要原因:人员减少和项目减少。

（一）收入预算情况

财政局2026年收入预算1584.78万元，其中：上年结转47.63万元，占0%；一般公共预算拨款收入1584.78万元，占100%；事业收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（二）支出预算情况

财政局2026年支出预算1584.78万元，其中：基本支出397.15万元，占25%；项目支出1187.63万元，占75%。

四、财政拨款收支预算情况说明

财政局2026年财政拨款收支总预算1584.78万元,比2025年财政拨款收支总预算减少911.43万元，主要原因:预算调标,人员减少和项目减少。收入包括：一般公共预算拨款收入1537.15万元，事业收入0万元，其他收入0万元，上年结转47.63万元；支出包括：一一般公共服务支出1466.2万元，教育支出0万元，文化体育与传媒支出0万元，社会保障和就业支出57.99元，卫生健康支出28.44万元，住房保障支出32.15万元.

五、一般公共预算当年拨款情况说明

（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况

财政局2026年一般公共预算当年拨款1584.78万元，比2025年预算数减少911.43万元，主要原因:预算调标,人员减少和项目减少。

（二）一般公共预算当年拨款结构情况

一般公共服务支出1466.2万元，占92.51%；教育支出0万元，占0%；文化体育与传媒支出0万元，占0%；社会保障和就业支出57.99万元，占3.6%；卫生健康支出28.44万元，占1.7%；住房保障支出32.15万元，占2.19%。

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况

一般公共服务行政运行（项目）2026年预算数为1584.78万元，主要用于 :

1.2080505（机关事业单位基本养老保险缴费）2026年预算数为38.66万元，主要用于缴纳职工养老保险。

2.2080506（机关事业单位单位职业年金缴费）2026年预算数为19.33万元，主要用于缴纳职工职业年金。

3.2101101（行政单位医疗）2026年预算数为49.61万元，主要用于缴纳职工医疗保险。

4.2101103（公务员医疗补助）2026年预算数为7.27万元，主要用于公务员医疗补助。

5.2010601（行政运行）2026年预算数为1466.2万元，主要用于人员工资的发放和公用经费。

6.2210201（住房公积金）2026年预算数为32.15万元，主要用于缴纳职工的住房金。

六、一般公共预算基本支出情况说明

财政局2026年一般公共预算基本支出1584.78万元，其中：人员经费370.42万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他工资福利支出、离休费、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出。公用经费26.73万元，主要包括：办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通工具运行维护费、其他商品和服务支出。项目支出1187.63万元。

七、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明

财政局2026年“三公”经费财政拨款预算数9.04万元，其中：因公出国（境）经费0万元，公务接待费0.04万元，公务用车购置及运行维护费9万元。

（一）2026年因公出国（境）经费0万元。较2025年预算经费0万元增长0%。

（二）2026年公务接待费0.04万元。较2025年预算经费减少0万元。

（三）2026年公务用车购置及运行维护费9万元。较2025年预算经费9万元增长0%。

八、政府性基金预算支出情况说明

财政局2026年政府性基金预算拨款安排的支出0万元。较2025年预算经费0万元增长0%。

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费

 财政局2026年机关运行经费财政拨款预算12.16万元，比2025年预算减少0万元，减少0%。

（二）政府采购情况

无。

（三） 国有资产占有使用情况

无。

(四) 绩效目标设置情况

无。

十、名词解释

（一）财政拨款收入：指由财政拨款形成的部门收入。按现行管理制度，部门预算中反映的财政拨款仅包括一般公共预算拨款和政府性基金预算拨款。

（二）事业收入：指所属事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

（三）事业单位经营收入：指所属事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“事业单位经营收入”等以外的收入，主要是所属行政事业单位按规定动用的售房收入、存款利息收入等。

（五）用事业基金弥补收支差额：指所属事业单位在预计用当年的“财政拨款收入”“事业收入”“事业单位经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金弥补本年度收支缺口的资金。

（六）上年结转：指所属行政事业单位以前年度尚未完成、结转至本年按原规定用途继续使用的资金和以前年度已完成项目剩余资金经批准用于新用途使用的资金。

（七）基本支出：指为保障单位机关正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（八）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（九）机关运行经费：为保障单位机关运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

阿坝县财政局-部门预算草案报表(1)