2021年度

四川省阿坝州阿坝县文化体育和旅游局部门决算

目录

 

公开时间：2022年9月13日

 

第一部分部门概况4

一、基本职能及主要工作4

（一）主要职能7

（二）2021年重点工作完成情况7

二、机构设置13

第二部分2021年度部门决算情况说明14

一、收入支出决算总体情况说明14

二、收入决算情况说明14

三、支出决算情况说明15

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明16

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明17

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况17

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况18

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况19

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明20

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明21

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明21

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明21

八、政府性基金预算支出决算情况说明23

九、国有资本经营预算支出决算情况说明23

十、其他重要事项的情况说明24

（一）机关运行经费支出情况24

（二）政府采购支出情况24

（三）国有资产占有使用情况24

（四）预算绩效管理情况25

第三部分名词解释26

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。26

第四部分附件28

附件28

一、部门（单位）概况28

（一）人员概况31

二、部门财政资金收支情况31

（一）部门财政资金收入情况。31

（二）部门财政资金支出情况。31

（三）部门预算管理。32

（四）专项预算管理。32

（五）结果应用情况。32

四、评价结论及建议33

（一）改进建议33

一、项目概况34

（一）项目基本情况。34

（二）项目绩效目标。34

（三）项目自评步骤及方法。34

二、项目资金申报及使用情况34

（一）项目资金申报及批复情况。35

（二）资金计划、到位及使用情况35

（三）项目财务管理情况。35

三、项目实施及管理情况36

（一）项目组织架构及实施流程。36

四、项目绩效情况36

（一）项目完成情况。36

（二）项目效益情况。37

五、评价结论及建议37

（一）评价结论。37

（二）存在的问题。37

（三）相关建议。37

一、项目概况40

（一）项目内容40

（二）项目资金申报相符性40

二、项目实施及管理情况40

（一）资金计划、到位及使用情况40

（二）项目财务管理情况40

（三）项目组织实施情况41

四、项目绩效情况41

（一）项目完成情况41

（二）项目效益情况42

五、问题及建议42

（一）存在的问题42

（二）相关建议42

一、项目概况42

（一）项目资金申报及批复情况42

（二）项目绩效目标42

（三）项目资金申报相符性42

二、项目实施及管理情况43

（一）资金计划、到位及使用情况43

（二）项目财务管理情况43

（三）项目组织实施情况43

三、项目绩效情况43

（一）项目完成情况43

（二）项目效益情况44

四、问题及建议44

（一）存在的问题44

（二）相关建议44

第五部分附表44

一、收入支出决算总表45

二、收入决算表45

三、支出决算表45

四、财政拨款收入支出决算总表45

五、财政拨款支出决算明细表45

六、一般公共预算财政拨款支出决算表45

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表45

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表45

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表45

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表45

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表45

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表45

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表45

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表45

 

第一部分   部门概况

 

     一、基本职能及主要工作

（一）主要职能：县文化体育和旅游局是县政府主管全县文化艺术、体育、旅游工作的职能部门。

1.拟订文化、体育和旅游政策措施，起草文化、体育和旅游规范性文件草案，负责本部门依法行政工作。

2.推进文化、体育、旅游体制机制改革。组织推动全县文化、体育事业和旅游业发展，拟订发展规划并组织实施。

3.组织实施全县文化、体育和旅游资源的普查、保护与利用。管理全县性重大文化、体育和旅游活动，组织全县重点文化、体育和旅游设施建设。

4.组织实施全县文化、体育和旅游整体形象推广，促进文化、体育、旅游产业市场推广和对外合作交流，制定文化、体育和旅游市场开发战略并组织实施，推进全域旅游。负责管理文化、体育和旅游国内外交流合作与宣传推广工作，组织大型文化、体育和旅游对外及对港澳台交流活动。

5.弘扬优秀传统文化，推动阿坝本地特色文化传承发展。指导管理文艺事业，把握正确的创作导向，推动文化艺术创作生产，扶持体现社会主义核心价值观、具有导向性代表性示范性的文化艺术作品，推动各门类艺术、各艺术品种发展。

6.负责公共文化、体育事业发展，推进全县公共文化体育服务体系建设和旅游公共服务建设，深入实施惠民工程，统筹推进文化、体育和旅游基本公共服务标准化、均等化。

7.负责文化、体育和旅游行业信息化、标准化建设，推进文化和旅游科技创新。负责全县体育科研、技术攻关和成果推广。

8.负责非物质文化遗产保护工作，推动非物质文化遗产的传承、普及、弘扬和振兴。

9.管理和指导全县文物保护、利用和考古工作，组织开展文物资源调查工作。协调、指导和监督全县文物安全工作，履行文物行政督察职能。负责全县世界文化遗产保护和管理工作，协同相关部门开展世界文化与自然遗产、历史文化名城（镇、村）申报和管理工作。

10.负责拟订全县群众体育发展规划并组织实施。贯彻落实全民健身计划，建立和完善全民健身服务体系，指导和开展群众性体育活动。负责社会体育指导员培训、国民体质监测和高危体育项目管理。负责挖掘、传承、保护全县少数民族传统体育项目。协助体育彩票销售的监督管理。

11.负责拟订全县竞技体育发展规划并组织实施。指导体育训练和运动员队伍建设，协调运动员社会保障工作，统筹组织全县综合性运动会、参加省级以上体育竞赛和综合性运动会。负责反兴奋剂监督工作。

12.负责拟订青少年（学校）体育工作发展规划并组织实施。负责青少年体育锻炼标准的组织实施，指导各级各类体育学校的建设和青少年业余训练及相关活动。

13.推动全县文化、体育和旅游市场发展，对全县文化、体育和旅游市场依法进行行业监管，依法规范文化、体育和旅游市场。推进文化、体育和旅游行业信用体系建设。

14.负责全县旅游景区管理机构、文旅企业的行业管理和标准化建设。

15.负责全县文化、文物、体育、旅游行政执法，组织查处全县性、跨区域文化、文物、体育、旅游等违法行为，督查督办大案要案。

16.负责文化、体育和旅游行业安全生产工作的综合协调与监督管理，制定职责范围内的安全生产年度监督检查计划并组织实施。依法履行行业职业健康监管职责，承担职责范围内生态环境保护、公共机构节能减排、审批服务便民化等工作。

17.负责对县内广播电视机构进行业务指导和行业监管，监督管理县内重大广播电视活动；监督审查广播电视和网络视听节目的内容和质量，指导监管广播电视安全播出和广告安全播放；指导广播电视技术创新。

18.职能转变。强化文化、体育和旅游要素配置，统筹整合形成文化、体育和旅游发展新优势，着力打造具有地方民族特色的文化、体育和旅游品牌，推进文化、体育和旅游融合发展，巩固旅游业的战略性支柱产业地位，推动旅游业向主导产业发展，提升阿坝文化软实力，建设体育强县，努力开创文化、体育和旅游工作新局面。

（二）2021年重点工作完成情况

2021年，我局紧紧围绕州委“一州两区三家园”和县委“建设川甘青三省交界地区区域发展先行县”战略目标，紧扣县委、县政府的中心工作，以融合发展为主线，以乡村振兴为契机，聚焦全域旅游发展，深入挖掘我县文化旅游资源，加快推进文体旅事业、产业融合发展。截至目前，我县累计接待游客88.1万人次，实现旅游收入67892.61万元。

二、机构设置

我单位下属二级单位5个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位2个，其他事业单位3个。

纳入阿坝县文化体育和旅游局2021年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：

1. 阿坝县文化市场综合执法大队

2. 阿坝县旅游市场综合执法大队

3. 阿坝县莲宝叶则景区管理处

4. 阿坝县文化馆（县文管所、县文化保护中心）

 

第二部分  2021年度部门决算情况说明

 

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收入总计9833.71万元。与2020年相比，收入总计增加4873.38万元，增长98.2%。2021年度支出总计10589.11万元，与2020年相比，支出总计增加6153.48万元，增长138.72%，主要变动原因是单位职工增加及旅游基础设施项目增加。

 

 

（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

二、收入决算情况说明

2021年本年收入合计9833.71万元，其中：一般公共预算财政拨款收入3833.71万元，占38.99%；政府性基金预算财政拨款收入6000万元，占61.01%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

      

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、支出决算情况说明

2021年本年支出合计10589.11万元，其中：基本支出4435.63万元，占7.61%；项目支出9783.39万元，占92.39%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

        

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

 

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度收入总计9833.71万元。与2020年相比，收入总计增加4873.38万元，增长98.2%。2021年度支出总计10589.11万元，与2020年相比，支出总计增加6153.48万元，增长138.72%，主要变动原因是单位职工增加及旅游基础设施项目增加。

    

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

 

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2021年一般公共预算财政拨款支出4589.11万元，占本年支出合计的43.33%。与2020年相比，一般公共预算财政拨款支出增加 201.08万元，增长4.58%。主要变动的原因是旅游基础设施项目增加。

  

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

  （二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2021年一般公共预算财政拨款支出4589.11万元，主要用于以下方面:207-文化旅游体育与传媒（类）支出2752.76万元；208-社会保障和就业（类）支出88.07万元；210-卫生健康（类）支出39.936万元；212-城乡社区（类）支出40.61万元；213-农林水（类）支出1609.91万元；221-住房保障（类）支出57.84万元。 

    

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2021年一般公共预算支出决算数为4589.11，完成预算100%。其中：

1.207-文化旅游体育与传媒（类）支出:支出决算为2752.76万元；完成预算100%。其中2070111-文化创作与保护支出7.8万元；2070199-其他文化和旅游支出1447.03万元；2070204-文物保护支出75万元；2070301-行政运行支出619.88万元；2070307-体育场馆支出90万元；2070699-其他新闻出版电影支出0.28万元；2070899-其他广播电视支出148.94万元；2079999-其他文化旅游体育与传媒支出363.83万元。

2.208-社会保障和就业（类）支出:支出决算为88.07万元，完成预算100%。其中2080505-机关事业单位基本养老保险缴费支出58.71万元；2080506-机关事业单位职业年金缴费支出29.36万元。

3.210-卫生健康(类）支出：支出决算为39.92万元，完成预算100%。其中2101101-行政单位医疗支出28.29万元；2101103-公务员医疗补助支出11.63万元。

4.212-城乡社区（类））支出：支出决算为40.61万元，完成预算100%。其中2129999-其他城乡社区支出40.61万元。

4.213-农林水（类）支出:支出决算为1609.91万元，完成预算100%。2130505-生产发展支出22万元；2130506- 社会发展支出587.91万元；2130599- 其他扶贫支出1000万元。

5.221-住房保障（类）支出:支出决算为57.84万元，完成预算100%，其中2210201-住房公积金支出57.84万元。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年一般公共预算财政拨款基本支出805.72万元，其中：

人员经费751.82万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

公用经费53.9万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

     七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2021年“三公”经费财政拨款支出决算为22.5万元，完成预算100%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2021年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算22.5万元，占100%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

       

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算100%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。主要原因是2021年不涉及因公出国（境）经费支出。

2.公务用车购置及运行维护费支出22.5万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2020年增加4.94万元，增长28.13%。主要原因是车辆老化，维修维护费增加。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元，。截至2021年12月底，单位共有公务用车5辆，其中：轿车1辆、越野车2辆、载客汽车2辆。

公务用车运行维护费支出22.5万元。主要用于公务用车所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出0万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2020年增加/减少0万元，增长/下降0%。主要原因是严格执行中央八项规定。

其中：

国内公务接待支出0万元，主要用于(执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等)。国内公务接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元，具体内容包括：

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2021年政府性基金预算财政拨款支出6000万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2021年国有资本经营预算财政拨款支出0万元。 

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2021年，文化体育和旅游局机关运行经费支出53.9万元，比2020年减少107.81万元，下降66.67%（或与2020年决算数持平）。主要原因是单位职工的减少。

（二）政府采购支出情况

2021年，阿坝县文化体育和旅游局政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要用于…（具体工作）。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的100%。

（三）国有资产占有使用情况

截止到2021年12月31日，阿坝县文化体育和旅游局共有车辆5辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车5辆，其他用车主要是用于单位开展业务工作，下乡及出差使用。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本部门在2021年度预算编制阶段，组织对美术馆公共图书馆文化馆（站）免费开放、州级非物质文化遗产项目传承人补助体育场馆向社会免费或低收费开放项目（项目名称）等3个项目开展了预算事前绩效评估，对3个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取3个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对3个项目开展了绩效自评。同时，本部门对2021年部门整体开展绩效自评，《2021年阿坝县文化体育和旅游局整体绩效评价报告》见附件（第四部分）。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如…（二级预算单位事业收入情况）等。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如…（二级预算单位经营收入情况）等。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是…（收入类型）等。 

5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。 

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

12.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

13.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

14.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 

第四部分  附件

附件

2021年阿坝县文化体育和旅游局部门整体绩效评价报告

 

一、部门（单位）概况

（一）机构组成：阿坝县文化体育和旅游局是独立核算的机构，是独立编报预算的单位，下属单位分别为：阿坝县广播电视局、阿坝县文化市场综合执法大队、阿坝县旅游市场综合执法大队、阿坝县莲宝叶则景区管理处、阿坝县图书馆、阿坝县文化馆。

（二）机构职能：

1.拟订文化、体育和旅游政策措施，起草文化、体育和旅游规范性文件草案，负责本部门依法行政工作。

2.推进文化、体育、旅游体制机制改革。组织推动全县文化、体育事业和旅游业发展，拟订发展规划并组织实施。推进文化、体育和旅游产业融合发展，促进文化、体育和旅游与相关产业融合发展。

3.组织实施全县文化、体育和旅游资源的普查、保护与利用。管理全县性重大文化、体育和旅游活动，组织全县重点文化、体育和旅游设施建设。

4.组织实施全县文化、体育和旅游整体形象推广，促进文化、体育、旅游产业市场推广和对外合作交流，制定文化、体育和旅游市场开发战略并组织实施，推进全域旅游。负责管理文化、体育和旅游国内外交流合作与宣传推广工作，组织大型文化、体育和旅游对外及对港澳台交流活动。

5.弘扬优秀传统文化，推动阿坝本地特色文化传承发展。指导管理文艺事业，把握正确的创作导向，推动文化艺术创作生产，扶持体现社会主义核心价值观、具有导向性、代表性、示范性的文化艺术作品，推动各门类艺术、各艺术品种发展。

6.负责公共文化、体育事业发展，推进全县公共文化体育服务体系建设和旅游公共服务建设，深入实施惠民工程，统筹推进文化、体育和旅游基本公共服务标准化、均等化。

7.负责文化、体育和旅游行业信息化、标准化建设，推进文化和旅游科技创新。负责全县体育科研、技术攻关和成果推广。

8.负责非物质文化遗产保护工作，推动非物质文化遗产的传承、普及、弘扬和振兴。

9.管理和指导全县文物保护、利用和考古工作，组织开展文物资源调查工作。协调、指导和监督全县文物安全工作，履行文物行政督察职能。负责全县世界文化遗产保护和管理工作，协同相关部门开展世界文化与自然遗产、历史文化名城（镇、村）申报和管理工作。

10.负责拟订全县群众体育发展规划并组织实施。贯彻落实全民健身计划，建立和完善全民健身服务体系，指导和开展群众性体育活动。负责社会体育指导员培训、国民体质监测和高危体育项目管理。负责挖掘、传承、保护全县少数民族传统体育项目。协助体育彩票销售的监督管理。

11.负责拟订全县竞技体育发展规划并组织实施。指导体育训练和运动员队伍建设，协调运动员社会保障工作，统筹组织全县综合性运动会、参加省级以上体育竞赛和综合性运动会。负责反兴奋剂监督工作。

12.负责拟订青少年（学校）体育工作发展规划并组织实施。负责青少年体育锻炼标准的组织实施，指导各级各类体育学校的建设和青少年业余训练及相关活动。

13.推动全县文化、体育和旅游市场发展，对全县文化、体育和旅游市场依法进行行业监管，依法规范文化、体育和旅游市场。推进文化、体育和旅游行业信用体系建设。

14.负责全县旅游景区管理机构、文旅企业的行业管理和标准化建设。

15.负责全县文化、文物、体育、旅游行政执法，组织查处全县性、跨区域文化、文物、体育、旅游等违法行为，督查督办大案要案。

16.负责文化、体育和旅游行业安全生产工作的综合协调与监督管理，制定职责范围内的安全生产年度监督检查计划并组织实施。依法履行行业职业健康监管职责，承担职责范围内生态环境保护、公共机构节能减排、审批服务便民化等工作。

17.负责对县内广播电视机构进行业务指导和行业监管，监督管理县内重大广播电视活动；监督审查广播电视和网络视听节目的内容和质量，指导监管广播电视安全播出和广告安全播放；指导广播电视技术创新。

18.职能转变。强化文化、体育和旅游要素配置，统筹整合形成文化、体育和旅游发展新优势，着力打造具有地方民族特色的文化、体育和旅游品牌，推进文化、体育和旅游融合发展，巩固旅游业的战略性支柱产业地位，推动旅游业向主导产业发展，提升阿坝文化软实力，建设体育强县，努力开创文化、体育和旅游工作新局面。

（三）人员概况

 阿坝县文化旅游体育和发展局在岗52人，工勤11人，行政35人，事业6人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况

2021年本年收入合计9833.71万元，其中：一般公共预算财政拨款收入3833.71万元，占38.99%；政府性基金预算财政拨款收入6000万元，占61.01%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（二）部门财政资金支出情况

2021年本年支出合计10589.11万元，其中：基本支出805.72万元，占7.61%；项目支出9783.39万元，占92.39%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理

严格按照县级财政部门预算编制通知和有关要求，按时完成基础信息、项目报送及预算编制等工作，并按时提交部门预算编制说明，不存在预算编制错误情况及决算报表应编未编、错误列编、重现调整决算资金总额度的现象、如实反映了资金使用情况。

（二）专项预算管理

在执行各项资金预算中，严格按照中央、省、市、县各级财务规定，管好、用好每笔资金。在专项项目资金使用过程中，严格按照项目资金管理办法的规定做好项目实施和监管，切实做到专款专用，从而发挥好项目资金对项目实施的促进作用。我局严格按照州文体广新局和县财政局的要求，认真总结经验，及时上报相关用款计划，分月、分季度上报相应计划，待财政审核通过后，严格按计划执行，各季度执行情况良好。

（三）结果应用情况

根据我县财政局相关要求，我局高度重视此项工作，以相关资料为基础，经过认真审核和核对，开展自评工作，分析得出自评结果，对评价结果及时总结上报。

四、评价结论及建议

（一）评价结论：部门支出预算，保障了单位日常的正常运转，项目资金使得全县及乡镇文化体育设施落后的现状得到有效改善，给农牧民群众提供了锻炼身体，开展活动的场地，并且丰富了全县各乡镇农牧民群众的业余生活，满足了全县各乡镇农牧民群众不同层次的精神文化需求，为提高全县人民生活水平，改善人民生活质量，有力促进了社会和谐发展，作出了贡献。部门整体支出绩效自评良好。

（二）存在问题：相关制度不够完善；相关工作人员对各个项目具体情况的了解不够全面，股室之间缺乏沟通与交流；业务能力还需加强。

（三）改进建议：
     1.进一步完善相应制度建设和规范财务管理。

 2.严格执行中央八项规定、省、市、县相关规定，着力控制“三公”经费预算支出。

 3.加强项目实施进度的跟进，各相关工作人员之间应该加强交流沟通，清楚项目的施工进度及资金的拨付情况，做到工作不脱节。

 4.进一步加强与财政等各部门的沟通交流，加强学习，努力提升业务能力、服务意识和服务水平。

 

附件

2022年专项预算项目支出绩效自评报告范本

（主管部门自评）

 

一、项目概况

（一）项目基本情况

阿州财教〔2021〕27号关于下达2021年美术馆公共图书馆文化馆（站）免费开放中央、省、州专项资金，专项用于免费开放后正常运转及提供基本公共文化服务。2021年下达阿坝县资金115万元，其中中央补助92万元，省级资金10.35万元，州级资金2.53万元，县级配套资金10.12万元，用于阿坝县1个文化馆，1个图书馆，15个乡镇文化站的免费开放、正常运转及提供基本公共文化服务。

（二）项目绩效目标

该项资金主要用于保障我县1个公共图书馆、1个文化馆、15个乡镇文化站全部免费开放和正常运转，面向群众、面向基层，实施公益性文化服务，保障人民群众基本文化权益，大力开展公共文化活动，以构建现代公共文化服务体系为己任，扎实开展文艺创作、文艺演出和图书借阅等服务，加快构建现代化公共文化服务体系，助力“两馆一站”免费开放工作的顺利开展。

（三）项目自评步骤及方法

说明项目绩效自评采用的组织实施步骤及方法。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况

说明项目资金申报、批复及预算调整等程序的相关情况。

（二）资金计划、到位及使用情况（可用表格形式反映）

1．资金计划。用于阿坝县1个文化馆，1个图书馆，15个乡镇文化站的免费开放、正常运转及提供基本公共文化服务。

2．资金到位。阿州财教〔2021〕27号关于下达2021年美术馆公共图书馆文化馆（站）免费开放中央、省、州专项资金，专项用于免费开放后正常运转及提供基本公共文化服务。2021年下达阿坝县资金115万元，其中中央补助92万元，省级资金10.35万元，州级资金2.53万元，县级配套资金10.12万元,资金到位及时。

3．资金使用。阿州财教〔2021〕27号关于下达2021年美术馆公共图书馆文化馆（站）免费开放中央、省、州专项资金，2021年下达阿坝县资金115万元，2021年全年拨付资金115万元，资金使用率100%，资金开支范围合理，支付依据合规合法，资金支付与预算相符。

（三）项目财务管理情况

财务管理制度已根据国家有关财务法规管理制度建立，并有专人负责此项工作。对照项目资金管理办法，严格执行财务管理制度，财务处理及时、会计核算规范。我局建立了收入、支出管理制度，对于财政资金使用，严格执行财政预算管理和财务会计制度规定，对于专项资金进行专款专用，该项目资金根据实际发生的经济业务事项，及时、真实、准确地填制凭证登记会计账簿，无财务票据管理、使用不规范等问题。

三、项目实施及管理情况

该项目资金到位的同时，我局组织专人对此项目相关费用制定了可行的建设方案上报领导审批，并严格根据资金文件规定的使用途径，合理合规使用资金，及时进行资金的拨付，确保资金用到实处。

（一）项目组织架构及实施流程

（二）项目管理情况。该项目资金到位的同时，我局组织专人对此项目相关费用制定了可行的建设方案上报领导审批，并严格根据资金文件规定的使用途径，合理合规使用资金，及时进行资金的拨付，确保资金用到实处。

（三）项目监管情况。说明项目主管部门为加强项目管理所采取的监管手段、监管程序、监管工作开展情况及实现的效果等。

四、项目绩效情况

（一）项目完成情况

2021年“两馆一站”免费资金累计拨付115万元，资金拨付率100%。其中，公共图书馆、文化馆日常免费开放和日常运行支付40万元，乡镇文化站免开经费75万元，用于保障乡镇文化站日常运转及结合传统节假日开展相应文体活动，实行报账制，按照5万元/乡镇，全部拨付到位。

（二）项目效益情况

阿州财教〔2021〕27号关于下达2021年美术馆公共图书馆文化馆（站）免费开放中央、省、州专项资金，该项目的实施，保障了阿坝县1个公共图书馆，1个文化馆，15个象征文化站的免费开放及开放后正常运转，提供基本公共文化服务。满足的群众对于文化生活的需求，同时也基本达到逐年提升群众文化生活丰富度的目的，使群众对基本公共文化服务更加的满意。

五、评价结论及建议

（一）评价结论

结合项目自身特点、评价重点及管理办法等要求，围绕专项项目支出绩效评价指标体系对项目进行总体评价。

（二）存在的问题

1.免开工作开展难度较大，群众参与积极度不高。

2.乡镇文化站实行的是“行政隶属各乡镇政府领导”而部分乡镇文化站无专职人员负责，未能充分体现和发挥文化站的作用。

3.免费开放资金下达时间节点较晚，很多工作难以开展。

（三）相关建议

1.完善对乡镇文化站的管理机制，加强管理和培养文化专干。

2.建设提前免费开放资金下达的时间节点，同时加大对公共图书馆、文化馆、乡镇文化站免费开放经费的补助力度，提升服务能力和服务水平，更好地为人民群众服务。

 

 

2021年100万元以上（含）特定目标类部门预算项目绩效目标自评
主管部门及代码				实施单位	阿坝县文化体育和旅游局
项目预算 执行情况 （万元）		预算数：	115万元	执行数：	115万元
		其中： 财政拨款	115万元	其中： 财政拨款	115万元
		其他资金	0	其他资金	0
年度总体目标 完成情况	预期目标			目标实际完成情况
	100%			100%
年度绩效指标完成情况	一级 指标	二级 指标	三级 指标	预期指标值	实际完成指标值
	完成 指标	数量指标	保障文化馆正常运行数量	保障1个文化馆正常运行	100%
		质量指标	保障公共图书馆正常运行数量	保障一个公共图书馆正常运行	100%
		时效指标	保障乡镇文化站正常运行数量	保障15个乡镇文化站正常运行	100%
		成本指标	乡镇文化站金额	资金覆盖率达到100%	100%
	效益 指标	经济效益  指标	满足群众对于精神文化的需求	金额达75万元	100%
		社会效益  指标	对乡镇的带动作用	满足率达到95%以上	100%
		生态效益  指标
		可持续影响 指标	逐年提升群众文化生活的丰富度	基本达到	100%
	满意 度指标	满意度 指标	群众满意度	基本达到	100%

     附表：

（注：有两个及以上100万元以上（含）特定目标类部门预算项目的，需分别开展绩效目标自评并填写附表）

 

2021年项目支出绩效自评报告

（2021年州级非物质文化遗产项目传承人补助）

一、项目概况

（一）项目内容

1.项目地点：阿坝县

2.项目内容：2021年26名州级非物质文化遗产传承人补助

3.项目计划总投资：7.8万元

4.资金来源：阿州财教【2021】16号2020年州级非物质文化遗产项目传承人补助专项资金

（二）项目资金申报及批复情况

（三）项目绩效目标

为更好的保护非物质文化遗产，加大州级非遗传承人保护力度。

（四）项目资金申报相符性

项目资金申报与下发资金相符。

二、项目实施及管理情况

（一）资金计划、到位及使用情况

1.资金计划及到位。此项目计划资金7.8万元，到位7.8万元，资金来源为2010年州级非物质文化遗产项目传承人补助专项资金7.8万元，资金到位率100%、到位及时。

2.资金使用，截至目前项目资金已全部完成拨付。

（二）项目财务管理情况

财务管理制度已根据国家有关财务法规管理制度建立，并有专人负责此项工作。对照项目资金管理办法，严格执行财务管理制度，财务处理及时、会计核算规范。

（三）项目组织实施情况

该项目资金到位的同时，我局文化遗产保护股工作人员按照州级传承人名单及传承人提供的个人材料进行审核后提交至财务室。经财务室补助资金拨付给传承人后，工作人员通过电话核实传承人资金补助全部落到实处。

1.项目组织管理图

 

 

2.此项目流程：此项目严格按照阿州财教【2021】16号2020年州级非物质文化遗产项目传承人补助专项资金执行。

四、项目绩效情况

（一）项目完成情况

目前，此项目已完成。

（二）项目效益情况

确保了州级非遗传承人在非遗文化保护传承过程中得到了一定的资金保障。

五、问题及建议

（一）存在的问题

无。

（二）相关建议

无。

2021年项目支出绩效评价报告

（2021年公共体育场馆向社会免费或低收费开放资金）

一、项目概况

（一）项目资金申报及批复情况

阿州财教〔2021〕8号关于下达2021年公共体育场馆向社会免费或低收费开放中央和省级补助资金，专项用于免费开放后正常运转。2021年下达阿坝县资金100万元，其中中央补助80万元，省级资金10万元，县级配套10万元；用于10个体育场馆的免费开放、正常运转。

（二）项目绩效目标

    本项目主要是保障体育场馆免费开放及开放后正常运转，满足群众的体育生活需求，同时提升群众对体育健身的满意度。

（三）项目资金申报相符性

项目申报内容与具体实施内容相符，申报目标合理可行。

二、项目实施及管理情况

（一）资金计划、到位及使用情况

1.阿州财教〔2021〕8号关于下达2021年公共体育场馆向社会免费或低收费开放中央和省级补助资金，2021年下达阿坝县资金100万元，其中中央补助80万元，省级资金10万元，县级配套10万元，资金到位率100%，资金到位及时。

2.资金使用。阿州财教〔2021〕8号关于下达2021年公共体育场馆向社会免费或低收费开放中央和省级补助资金，2021年下达阿坝县资金100万元，2021年全年拨付资金100万元，资金使用率100%，资金开支范围合理，支付依据合规合法，资金支付与预算相符。

（二）项目财务管理情况

财务管理制度已根据国家有关财务法规管理制度建立，并有专人负责此项工作。对照项目资金管理办法，严格执行财务管理制度，财务处理及时、会计核算规范。

（三）项目组织实施情况

该项目资金到位的同时，我局组织专人对此项目相关费用制定了可行的建设方案上报领导审批，并严格根据资金文件规定的使用途径，合理合规使用资金，及时进行资金的拨付，确保资金用到实处。

三、项目绩效情况

（一）项目完成情况

阿州财教〔2021〕8号关于下达2021年公共体育场馆向社会免费或低收费开放中央和省级补助资金，下达阿坝县资金100万元，2021年全年拨付资金100万元，使用率100%。该项目的实施，保障了阿坝县10个体育场馆免费开放及开放后正常运转。通过项目实施，充分发挥体育场馆功能，提升了公共体育场馆可持续性运营能力，为人民营造良好的健身环境。

（二）项目效益情况

阿州财教〔2021〕8号关于下达2021年公共体育场馆向社会免费或低收费开放中央和省级补助资金，该项目的实施，保障了阿坝县10个体育场馆免费开放及开放后正常运转。通过项目实施，充分发挥体育场馆功能，提升了公共体育场馆可持续性运营能力，为人民营造良好的健身环境。

四、问题及建议

（一）存在的问题

无。

（二）相关建议

无。

 

 

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

阿坝州阿坝县文化体育和旅游局（本级）