目录

 

公开时间：2025年8月20日

 

第一部分部门概况....................................................1

一、部门职责........................................................1

二、机构设置........................................................5

第二部分2025年度部门决算情况说明.........................6

一、收入支出决算总体情况说明..............................6

二、收入决算情况说明...........................................6

三、支出决算情况说明...........................................8

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明..................9

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明..........10

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明...11

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明.............14

八、政府性基金预算支出决算情况说明...................15

九、国有资本经营预算支出决算情况说明................15

十、其他重要事项的情况说明................................16

第三部分名词解释..................................................17

第四部分附件.........................................................20

第五部分附表.........................................................34

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

（注：请部门根据实际注明页码）

第一部分部门概况

 

一、部门职责

（1）按照规定权限，履行全民所有土地、矿产、森林、草原、湿地、水等自然资源资产所有者职责和所有国土空间用途管制职责。组织拟订全县自然资源和国土空间规划有关自治法规、规章草案，制定有关政策措施并监督检查执行情况。

（2）负责全县自然资源调查监测评价。依照自然资源调查监测评价的指标体系和统计标准，建立统一规范的自然资源调查监测评价制度。实施自然资源基础调查、专项调查和监测。负责自然资源调查监测评价成果的监督管理和信息发布。

（3）负责全县自然资源统一确权登记工作。组织实施各类自然资源和不动产统一确权登记、权籍调查、不动产测绘、争议调处、成果应用的制度、标准、规范。建立健全全县自然资源和不动产登记信息管理基础平台。负责自然资源和不动产登记资料收集、整理、共享、汇交管理等。

（4）负责全县自然资源资产有偿使用工作。建立全民所有自然资源资产统计制度，负责全民所有自然资源资产核算。编制全民所有自然资源资产负债表，依照有关标准组织考核。按照规定权限，制定全民所有自然资源资产划拨、出让、租赁、作价出资和土地储备政策，合理配置全民所有自然资源资产。

（5）负责全县自然资源的合理开发利用。组织拟订自然资源发展规划和战略，制定自然资源开发利用地方标准并组织实施，建立政府公示自然资源价格体系，组织开展自然资源分等定级价格评估，开展自然资源利用评价考核，指导节约集约利用。负责自然资源市场监管。

（6）负责建立全县空间规划体系并监督实施，推进主体功能区战略和制度，组织编制并监督实施国土空间规划和相关专项规划。开展国土空间开发适宜性评价，建立国土空间规划实施监测、评估和预警体系。组织划定生态保护红线、永久基本农田、城镇开发边界等控制线，构建节约资源和保护环境的生产、生活、生态空间布局。建立健全国土空间用途管制制度，研究拟订城乡规划政策并监督实施。组织拟订并实施土地等自然资源年度利用计划。负责土地等国土空间用途转用工作。负责土地征收征用管理。

（7）负责统筹全县国土空间生态修复。组织编制国土空间生态修复规划并实施有关生态修复重大工程。负责开展国土空间综合整治、土地整理复垦、矿山地质环境恢复治理等工作。实施生态保护补偿制度，制定合理利用社会资金进行生态修复的政策措施，提出重大备选项目。

（8）负责组织实施最严格的耕地保护制度。实施全县耕地保护政策，负责耕地数量、质量、生态保护。组织实施耕地保护责任目标考核和永久基本农田特殊保护。完善耕地占补平衡制度，监督占用耕地补偿制度执行情况。

（9）负责管理全县地质勘查行业和地质工作。编制地质勘查规划并监督检查执行情况。管理地质勘查项目。组织实施重大地质矿产勘查专项。负责地质灾害预防和治理，监督管理地下水过量开采及引发的地面沉降等地质问题。负责古生物化石的监督管理。

（10）负责落实综合防灾减灾规划相关要求，组织编制并实施地质灾害防治规划。组织、指导、协调和监督地质灾害调查评价及隐患的普查、详查、排查。组织、指导开展群测群防、专业监测预报预警等工作，组织、指导开展地质灾害工程治理工作。承担地质灾害应急救援的技术保障工作。

（11）负责全县矿产资源管理工作。负责矿产资源储量管理及压覆矿产资源审批。负责矿业权管理。会同有关部门承担保护性开采的特定矿种、优势矿产的调控及相关管理工作。监督指导矿产资源合理利用和保护。

   （12）负责全县测绘地理信息工作。负责基础测绘地理信息工作的统一监督管理。根据国家和省级基础测绘规划以及全州实际情况，会同有关部门组织编制实施全县基础测绘规划和年度计划。按照分级管理权限组织实施基础测绘项目。负责本级基础测绘成果资料提供使用的审批。

（13）推动全县自然资源领域科技发展和对外合作。制定并实施全县自然资源领域科技创新发展和人才培养规划、计划。组织制定地方技术标准、规程规范并监督实施。组织实施重大科技专项及创新能力建设，推进自然资源信息化和信息资料的公共服务。组织开展全县自然资源系统对外交流合作。

（14）落实党中央、国务院关于自然资源和国土空间规划的重大方针政策、决策部署及法律法规执行情况进行督察。按照县委、县政府安排，组织实施自然资源督察相关工作。查处全县自然资源开发利用、国土空间规划等领域重大违法案件。负责县级自然资源有关行政执法工作。

（15）负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护、审批服务便民化等工作。

（16）统一领导和管理阿坝县林业和草原局。

（17）完成县委、县政府交办的其他任务。

（18）职能转变。落实关于统一行使全民所有自然资源资产所有者职责，统一行使所有国土空间用途管制和生态保护修复职责的要求，发挥国土空间规划的管控作用，为保护和合理开发利用自然资源提供科学指引。进一步加强自然资源的保护和合理开发利用，建立健全源头保护和全过程修复治理相结合的工作机制，实现整体保护、系统修复、综合治理。创新激励约束并举的制度措施，推进自然资源节约集约利用。进一步精简下放有关行政审批事项、强化监管力度，充分发挥市场对资源配置的决定性作用，更好发挥政府作用，强化自然资源管理规则、标准、制度的约束性作用，推进自然资源确权登记和评估的便民高效。

 

二、机构设置

阿坝县自然资源局属二级预算单位，单位基本性质：行政单位1个，财政补助事业单位1个；国民经济行业分类：阿坝州阿坝县自然资源局（本级）为国家机构，阿坝州阿坝县自然资源执法监察大队为公共设施管理业。

阿坝县自然资源局2025年年末在职职工34人（其中：行政8人、事业26人，含行政工勤1人，事业工勤2人）。

第二部分2025年度部门决算情况说明

 

一、收入支出决算总体情况说明

2025年度收、支总计均为3378.65万元。与2024年度相比，收、支总计各减少3382.93万元，下降50.03%。主要变动原因是2024年部分跨年度大项目在2024年执行完毕，2025年项目规模缩减。

（图1：收入、支出决算总计变动情况图）（柱状图）

 

 

 

 

二、收入决算情况说明

2025年度本年收入合计3378.65万元，其中：一般公共预算财政拨款收入3378.65万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

 

 

 

三、支出决算情况说明

2025年度本年支出合计3378.65万元，其中：基本支出749.96万元，占22.20%；项目支出2628.69万元，占77.80%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

 

 

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

 

 

 

 

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款收、支总计均为3378.65万元。与2024年度相比，财政拨款收、支总计各减少3382.93万元，下降50.03%。主要变动原因是2024年部分跨年度大项目在2024年执行完毕，2025年项目规模缩减。

 

 

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

 

 

 

 

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度财政拨款收、支总计均为3378.65万元。与2024年度相比，财政拨款收、支总计各减少3382.93万元，下降50.03%。主要变动原因是2024年部分跨年度大项目在2024年执行完毕，2025年项目规模缩减。

 

 

 

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

 

 

 

 

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出3378.65万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出104.64万元，占3.10%；卫生健康支出38.00万元，占1.12%；自然资源海洋气象等支出2589.08万元，占76.63%；住房保障支出55.97万元，占1.66%；粮油物资储备支出42.49万元，占1.26%；灾害防治及应急管理支出548.46万元，占16.23%；其余功能分类科目支出均为0万元。

 

 

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

 

 

 

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度一般公共预算支出决算数为3378.65万元，完成预算100%。其中：

1.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：支出决算为69.76万元，完成预算100%；机关事业单位职业年金缴费支出（项）：支出决算为34.88万元，完成预算100%。

2.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）支出决算8.79万元，完成预算100%；事业单位医疗（项）支出决算23.30万元，完成预算100%；公务员医疗补助（项）支出决算1.52万元，完成预算100%；其他行政事业单位医疗支出（项）支出决算4.39万元，完成预算100%。

3.自然资源海洋气象等（类）自然资源事务（款）行政运行（项）支出决算167.03万元，完成预算100%；自然资源规划及管理（项）支出决算148.00万元，完成预算100%；自然资源利用与保护（项）支出决算1260.37万元，完成预算100%；事业运行（项）支出决算384.31万元，完成预算100%；其他自然资源事务支出（项）支出决算629.36万元，完成预算100%。

4.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：支出决算为55.97万元，完成预算100%。

5.粮油物资储备（类）粮油物资事务（款）专项业务活动（项）：支出决算为42.49万元，完成预算100%。

6.灾害防治及应急管理（类）自然灾害防治（款）地质灾害防治（项）：支出决算为548.46万元，完成预算100%。

 

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款基本支出749.96万元，其中：

人员经费699.57万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、对个人和家庭的补助等。

公用经费50.40万元，主要包括：办公费、印刷费、电费、邮电费、取暖费、差旅费、工会经费、公务用车运行维护费、其他商品和服务支出等。

 

 

 

 

 

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算为9.00万元，完成预算100%，较上年度减少39.22万元，下降81.34%。决算数与预算数持平，主要原因是严格落实中央八项规定精神，严控“三公”经费支出，本年度无公务车辆购置，仅发生必要公务用车运行维护支出。

（二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算9.00万元，占100%；公务接待费支出决算0.00万元，占0%。具体情况如下：

（图7：财政拨款“三公”经费支出结构）（饼状图）

 

1.因公出国（境）经费支出0.00万元，完成预算0%。全年未安排因公出国（境）团组，无出国（境）人员。

2.公务用车购置及运行维护费支出9.00万元，完成预算100%。公务用车购置支出0.00万元。截至2025年12月31日，单位共有公务用车2辆，其中：轿车0辆、越野车2辆、载客汽车0辆，主要用于地灾应急排查、卫片执法、自然资源野外巡查等业务工作。

公务用车运行维护费支出9.00万元。主要用于汛期巡查、卫片执法、公务出差等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出0.00万元，完成预算0%。本年度未发生公务接待支出。

 

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2025年度政府性基金预算财政拨款支出0.00万元，占本年支出合计的0%。本单位无政府性基金预算财政拨款支出。

 

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2025年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元，占本年支出合计的0%。本单位无国有资本经营预算财政拨款支出。

 

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2025年度，阿坝县自然资源局机关运行经费支出50.40万元，比2024年度减少17.99万元，下降26.30%。主要原因是厉行节约，压缩一般性公用开支。

（二）政府采购支出情况

2025年度，阿坝县自然资源局政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2025年12月31日，阿坝县自然资源局共有车辆2辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车2辆、其他用车0辆。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本单位对2025年部门整体及全部项目开展绩效自评，《2025年阿坝县自然资源局部门整体支出绩效评价报告》见附件（第四部分）。

 

第三部分名词解释

 

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.社会保障和就业（类）208（款）05（项）：指反映机关事业单位和工作人员缴纳的各类保险。

10.医疗卫生与计划生育（类）210（款）11（项）：指反映参加职工基本医疗保险的单位和个人缴纳的基本医疗保险费。

11.自然资源海洋气象等（类）220（款）01（项）：指反映国土资源管理等方面的支出。

12.住房保障（类）210（款）11（项）：指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

14.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

15.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

16.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

17.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

18.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

27.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

28.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

29.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

30.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

31.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分附件

 

附件1

 

部门预算绩效评价报告范本

（报告范围包括机关和下属单位）

 

一、部门（单位）基本情况

（一）机构组成。

阿坝县自然资源局内设相关业务股室，下属阿坝县自然资源执法监察大队。

（二）机构职能。

（三）履行全民所有土地、矿产、森林、草原、湿地、水等自然资源资产所有者职责和所有国土空间用途管制职责；承担自然资源调查监测、确权登记、开发利用、国土空间规划、耕地保护、国土空间生态修复、地质灾害防治、矿产资源管理、测绘地理信息管理、自然资源执法监察等职能，完成县委、县政府交办的其他工作任务。

（四）人员概况。

（五）阿坝县自然资源局属二级预算单位，单位基本性质：行政单位1个，财政补助事业单位1个；国民经济行业分类：阿坝州阿坝县自然资源局（本级）为国家机构，阿坝州阿坝县自然资源执法监察大队为公共设施管理业。

阿坝县自然资源局2025年年末在职职工34人（其中：行政8人、事业26人，含行政公工勤1人，事业工勤2人）。

 

二、部门资金收支情况

（一）收入情况。

2025年度年初预算收入1691.75万元；决算报表收入3378.65万元，全部为一般公共预算财政拨款收入。

（二）支出情况。

2025年度年初预算支出1691.75万元；决算报表支出3378.65万元，其中基本支出749.96万元，项目支出2628.69万元。

（三）结余分配和结转结余情况。

2025年决算报表结转结余0万元，无结余分配。

 

三、部门预算绩效分析

（一）部门预算总体绩效分析。根据部门预算绩效评价指标体系“总体绩效”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分，依次包括履职效能、预算管理、财务管理、资产管理、采购管理等情况。

1.履职效能。选取耕地保护、国土空间规划、地质灾害防治、自然资源确权登记、执法监察3‑5个核心职能目标开展分析。2025年严格落实耕地保护各项制度，压实田长责任；有序推进国土空间规划相关工作；抓实地质灾害隐患排查、监测预警，保障群众生命财产安全；规范不动产登记业务；常态化开展自然资源执法巡查，各项核心职能目标基本完成。

2.预算管理。围绕预算编制质量、单位收入统筹、支出执行进度、预算年终结余、严控一般性支出进行绩效分析。本单位严格按照财政要求开展预算编制，收入全部为一般公共预算财政拨款，本年预算执行率100%，无年末结余；从严压减一般性支出，厉行节约。

3.财务管理。围绕财务管理制度、财务岗位设置、资金使用规范进行绩效分析。已建立内部财务管理制度，岗位设置基本到位，资金拨付审批流程完整，资金严格按照预算用途规范使用。

4.资产管理。围绕人均资产变化率、资产利用率、资产盘活率进行绩效分析。严格执行行政事业单位资产管理规定，按时完成资产月报、年报上报，资产账实基本相符，资产正常投入业务使用。

5.采购管理。围绕支持中小企业发展、采购执行率进行绩效分析。2025年度本单位政府采购支出总额0万元，无政府采购货物、工程、服务相关支出，无授予中小企业及小微企业合同金额。

 

 

（二）部门预算项目绩效分析。填报以下数据，并根据部门预算绩效评价指标体系“项目绩效”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分，依次包括项目决策、项目执行、目标实现等情况。

常年项目绩效分析。该类项目总数52个，涉及预算总金额1780.84万元，1—12月预算执行总体进度为81.77%，其中：预算结余率大于10%的项目共计5个。

阶段（一次性）项目绩效分析。该类项目总数10个，涉及预算总金额2181.40万元，1—12月预算执行总体进度为88.97%，其中：预算结余率大于10%的项目共计1个。

1、项目决策。围绕决策程序、目标设置、项目入库进行绩效分析。所有项目均严格按照预算管理要求履行决策程序，项目入库前完成合规性审核，绩效目标设置贴合项目实际，符合部门核心职能要求，未出现违规立项、重复立项的情况。

2、项目执行。围绕资金执行同向、项目调整、执行结果进行绩效分析。项目资金拨付与项目实施进度基本匹配，无违规调整项目内容、挪用项目资金的情况；大部分项目按计划完成实施，少数项目因施工环境、天气等客观因素导致执行进度滞后。

3、目标实现。围绕目标完成、目标偏离、实现效果进行绩效分析。大部分项目完成年度绩效目标，耕地保护、地质灾害防治、国土空间规划等核心项目成效显著，有效保障了部门核心职能履行；少数执行滞后的项目未完成年度绩效目标，未出现重大目标偏离的情况。

本单位对2025年度一般公共预算安排的常年项目、阶段项目绩效目标完成情况进行了全面梳理，无政府性基金预算、国有资本经营预算安排的项目，无债券资金、政府购买服务相关项目。

 

（四）绩效结果应用情况。

围绕内部应用情况、信息公开情况、整改反馈情况进行分析。

1、内部应用情况：将本次绩效自评结果充分应用到2026年度预算编制工作中，对执行率低、绩效表现不佳的项目从严审核预算申报，对成效显著、履职贡献大的项目优先保障预算资金，优化项目预算结构。

2、信息公开情况：按照财政部门决算公开相关要求，按时完成部门预算绩效自评信息、项目支出绩效自评表的公开工作，公开内容完整、规范，主动接受社会监督。

3、整改反馈情况：针对自评发现的项目执行进度滞后等问题，已制定专项整改台账，明确整改时限、整改措施和责任人，计划于2026年6月底前完成全部整改工作，并按时向财政部门反馈整改落实情况。

 

 

 

 

 

 

 

 

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

2025年度阿坝县自然资源局部门预算绩效自评综合得分92分，绩效等次为“优”。部门整体履职效能良好，预算管理规范有序，财务管理制度健全，资产管理合规合规，各项核心职能目标基本完成；项目绩效整体表现良好，大部分项目按计划完成实施，达成预期绩效目标，财政资金使用整体规范高效。

 

（二）存在问题。

1、少数项目预算执行进度滞后，个别项目执行率不足50%，资金使用效率有待进一步提升。

2、部分项目绩效目标设置的精细化程度不足，绩效指标的可量化、可考核性有待加强。

3、项目实施过程的跟踪管控力度不足，对执行滞后的项目未能及时采取有效的推进措施，风险预判和应对能力有待提升。

 

（三）改进建议。

1、强化项目预算执行管控。对执行进度滞后的项目建立专项督办机制，按月跟踪项目实施进度和资金拨付情况，定期调度项目推进中的堵点难点问题，及时协调解决，切实提高财政资金使用效益，避免资金沉淀。

2、提升绩效目标编制质量。在后续预算编制工作中，进一步细化量化项目绩效目标，结合项目实际设置可衡量、可考核、可跟踪的绩效指标，确保绩效目标与项目实施内容、部门职能职责高度匹配，提升绩效目标的科学性和合理性。

3、完善项目全流程管控机制。建立项目全生命周期管理制度，加强项目立项、实施、验收全流程的跟踪监督，提前预判项目实施中的政策、环境、施工等风险，制定应对预案，及时采取措施推进项目实施，确保项目按计划完成年度绩效目标。

 

 

 

 

附件2

 

专项预算项目绩效评价报告范本

 

一、项目概况

（一）设立背景及基本情况。

为切实履行自然资源管理、地质灾害防治、国土空间生态修复、耕地保护等职能职责，保障阿坝县自然资源局各项业务工作正常开展，依据年度部门预算编制相关规定及上级专项资金下达文件，实施本批专项预算项目。项目主要涵盖地质灾害治理与监测、国土空间规划编制、国土变更调查、生态修复、田长制业务、业务运行保障等工作。主管部门为阿坝县自然资源局，实施单位为阿坝县自然资源局及下属阿坝县自然资源执法监察大队。

（二）实施目的及支持方向。

严格落实自然资源领域相关法律法规与政策要求，通过专项资金投入，夯实地质灾害防治能力，防范地质灾害风险，保护群众生命财产安全；推进国土空间规划、国土变更调查，筑牢耕地保护防线；开展国土空间生态修复，改善区域生态环境；保障单位业务运转，提升自然资源管理业务水平。资金主要支持地质灾害工程治理、隐患排查、专职监测补助、规划编制、生态修复工程、业务培训、办公运行等方向。

（三）预算安排及分配管理。

2025年度专项预算项目资金全部来源于一般公共预算财政拨款，资金严格按照财政下达预算指标进行分配，严格执行国库集中支付制度。资金分配综合项目建设任务量、实施范围、工作内容、实施难度进行统筹安排，专款专用，不截留、挤占、挪用专项资金。

（四）项目绩效目标设置。

项目结合工作任务分别设置产出、效益、满意度等绩效目标，数量指标结合项目工程量、工作任务量设定；质量指标以工程合格率、工作完成合格率为标准；时效指标按年度工作节点设定；效益指标围绕生态效益、社会效益、群众生命财产保障设置；满意度指标面向辖区群众设置。已按照财政部门要求开展2025年度项目绩效自评工作。

 

二、评价实施

（一）评价目的。

通过开展专项预算项目绩效自评，全面掌握各专项预算项目资金投入、项目实施、绩效目标完成情况，查找项目立项、执行、管理过程中存在短板，总结项目实施成效，提升专项资金使用效益，为以后年度项目申报、预算编制、项目管理提供参考依据。

 

 

（二）预设问题及评价重点。

对照绩效评价指标体系，围绕项目决策、项目管理、项目实施、项目结果，对专项资金从立项、资金下达、项目实施、资金支付到产出效益实现全流程开展综合评价。重点核查预算执行情况、绩效目标完成程度、资金使用合规性、项目产出质量、社会效益与生态效益实现情况。

（三）评价选点。

本次自评结合阿坝县自然资源专项项目分布，选取地质灾害治理点、生态修复实施地块、规划编制业务项目等点位开展核查，对项目资料案卷开展全面审阅，部分实地点位开展现场核验，核验点位清单另行附表。

（四）评价方法。

综合运用案卷研究法、单位自评法、实地勘察法、对比分析法。查阅项目立项文件、预算指标、合同资料、支付凭证、验收资料；对已完工项目开展现场实地核查；对比绩效目标值与实际完成值，综合研判项目绩效实现水平。

（五）评价组织。

由阿坝县自然资源局牵头成立自评工作组，业务股室负责项目业务情况梳理，财务人员负责资金预算执行数据核对，共同开展资料收集、指标核对、问题梳理，形成专项绩效自评结果。

 

三、绩效分析

根据项目预算绩效评价指标体系通用指标、专用指标、个性指标涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分。

（一）通用指标绩效分析。

1、项目决策。项目立项依据充分，符合自然资源领域政策及本单位职能职责；项目入库履行部门内部审核流程，绩效目标按照财政要求进行填报；资金投向聚焦地质灾害防治、生态修复、规划业务等重点工作，投向合理。个别项目前期研判不够充分，对高原地区施工环境约束考虑不足。

2、项目管理。单位建立财务及项目内部管理制度，专项资金实行专款专用管理；资金严格按照财政指标下达分配；落实预算绩效管理，开展绩效监控，对项目执行情况跟踪。部分项目过程监管记录资料收集归档不够完整。

3、项目实施。多数专项项目预算执行较好，部分地质灾害治理、国土空间总体规划编制等项目，因客观条件制约，年度预算执行未达预期。资金支付严格执行国库集中支付，资金使用审批手续完整，未发现挤占挪用资金现象。

4、项目结果。大部分项目能够按照计划节点推进，按期完成年度既定工作任务，产出达到预设目标；少数受高原气候、施工条件、前期手续影响项目，年度工作任务未全部完成，结转下年度继续实施。

（二）专用指标绩效分析。

根据专项预算项目资金支持对象选择所属指标进行绩效分析。支持对象包括产业发展、民生保障、基础设施、行政运转等方面。

 1.产业发展：依托国土空间规划、耕地保护、生态修复等项目实施，优化国土空间开发保护格局，夯实农牧产业发展空间基础；生态修复项目改善草原、林地生态条件，助力高原特色农牧业、生态旅游产业发展；项目实施过程吸纳本地群众务工，带动群众就地就近就业。受区位条件限制，产业直接带动效应有限，后续可进一步挖掘项目产业赋能潜力。

2.民生保障：地质灾害监测、排危除险类项目，面向受灾害威胁群众，项目对象精准，补助发放、工程实施标准严格按照上级文件执行；项目实施有效降低地质灾害威胁，保障群众生命财产安全。

3.基础设施：地质灾害治理、生态修复工程类项目，在建项目对照工程合同进度开展资金拨付；完工项目按程序开展验收，工程功能基本实现；部分工程后期管护台账有待进一步完善。

4.行政运转：业务运行、培训补助类项目，资金用途合规，审批程序完整，严格按照预算规定用途使用资金，保障业务正常开展。

（三）个性指标绩效分析。

地质灾害类项目：实现隐患点监测全覆盖，完成汛前汛中汛后排查；生态修复项目完成规划修复工程量，区域生态得到改善；规划调查类项目按期完成调查、编制工作，为自然资源管理提供技术支撑；群众防灾减灾意识得到提升，群众综合满意度较高。

 

四、评价结论

2025年度阿坝县自然资源局专项预算项目整体评价得分88分，评价等级为良。大部分专项项目立项合规，资金管理规范，较好完成年度绩效目标，地质灾害防治、生态修复、耕地保护等重点工作取得预期社会效益、生态效益。部分项目受高原气候、现场条件、前期手续等客观因素，未能全部完成年度实施任务，资金未能全额执行。

 

五、存在主要问题

1、部分工程类专项项目受高原冬季停工、现场条件制约，项目实施周期长，年度预算执行率偏低，存在资金结转情况。

2、个别项目前期实地踏勘论证深度不足，对高原地区施工限制因素预判不够，造成项目进度滞后。

3、部分项目过程资料归档不够完整，项目绩效监控记录不够细化。

4、个别项目绩效指标设置还不够细化，部分定性指标可量化程度有待提高。

六、改进建议

1、强化项目前期论证。项目入库前加大实地踏勘调研力度，充分考虑高原地区气候、施工条件等客观约束，合理编制项目工期与年度绩效目标，科学测算年度预算规模。

2、加强项目执行调度。对工程类专项项目建立进度台账，定期调度项目推进情况；对受客观条件影响不能当年完工项目，按财政规定规范做好资金结转手续。

3、规范项目档案管理。落实专人负责项目全过程资料收集归档，完善绩效监控台账记录，做到业务资料、财务资料完整对应。

4、优化绩效指标设置。进一步细化专项项目绩效指标，尽量提升指标可量化水平，强化绩效监控，及时发现并处置项目执行偏差。

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（注：以上绩效自评报告，除涉密敏感内容外，原则上都应予以公开）

 

 

第五部分附表

 

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

2025阿坝县自然资源局本级决算统计表

部门预算项目支出绩效自评表