第二部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收入总计1256.55万元、支总计1256.55万元万元。与2022年相比，收支总计各增加41.05万元,收入增长3.7%，支出增长3.7%。主要变动原因是人员增加、保险调整基数、上级专款增加等。

（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

二、收入决算情况说明

2023年本年收入合计1256.55万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1256.55万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、支出决算情况说明

2023年本年支出合计1256.55万元，其中：基本支出1151.63万元，占91.65%；项目支出104.91万元，占8.35%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

    四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年财政拨款收入总计1256.55万元，支出总计1256.55万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各增加41.05万元，增长3.7%。主要变动原因是人员增加、保险调整基数、上级专款增加等。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度收入总计1256.55万元、支总计1256.55万元万元。与2022年相比，收支总计各增加41.5万元,增长3.7%。主要变动原因是人员增加、保险调整基数、上级专款增加等。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

     2023年一般公共预算财政拨款支出1256.55万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出986.73万元，占78.52%；教育支出（类）0万元，占0%；科学技术（类）支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业（类）支出137.76万元，占10.96%；卫生健康支出65.52万元，占5.2%；住房保障支出69.54万元，占5.32%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年一般公共预算支出决算数为1256.55万元，完成预算100%。其中：

1.一般公共服务2013801、2013812、2013816、2013899: 支出决算为986.73万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

2.社会保障和就业2080505、2080506: 支出决算为137.76万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

3.卫生健康2101101、2101103:支出决算为65.52万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

4.住房保障2210201:支出决算为69.54万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年一般公共预算财政拨款基本支出1151.63万元，其中：

人员经费1072.08万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

公用经费79.55万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2023年“三公”经费财政拨款支出决算为45.18万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算44.82万元，占99.2%；公务接待费支出决算0.36万元，占0.8%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.因公出国（境）经费支出0万元。

2.公务用车购置及运行维护费支出44.82万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2022年增加6.33万元。主要原因是执法检查增加，用车频次增加。

其中：公务用车购置支出0万元。

公务用车运行维护费支出38.49万元。主要用于市场监管执法工作、两联一进工作等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出0.37万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2022年减少0.01万元，下降2.7%。主要原因是公务接待频次减少。其中：

国内公务接待支出0.36万元，主要用于市场监管(执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等)。国内公务接待10批次，42人次（不包括陪同人员）。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2023年政府性基金预算财政拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2023年国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2023年，阿坝县市场监督管理局机关运行经费支出105.48万元，比2022年增加41.9万元，增长39.72%。主要原因是人员增加。

（二）政府采购支出情况

2023年，阿坝县市场监督管理局政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2023年12月31日，阿坝县市场监督管理局共有车辆9辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、一般执法执勤用车8辆、特种专业技术用车1辆、其他用车0辆。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如…（二级预算单位事业收入情况）等。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如…（二级预算单位经营收入情况）等。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是…（收入类型）等。 

5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。 

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.一般公共服务：指反映政府提供一般公共服务的支出。

10.社会保障和就业：指反映政府在社会保障和就业方面的支出。

11.医疗卫生与计划生育：指反映政府医疗卫生与计划生育、中医等管理事务的支出。

12.住房保障：指反映政府住房保障的支出。

13.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

14.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

15.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

16.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

17.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

18.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

19.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

20.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附 件

附件

2023年阿坝县市场监督管理局部门整体绩效

评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

阿坝县市场监督管理局为正科级全额行政单位。

（二）机构职能。

见本报告第一部分。

（三）人员概况。

按照县编办核定编制为49个编制，2023年年末实有人数为42人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

2023年本年收入合计1256.55万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1256.55万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（二）部门财政资金支出情况。

2023年本年支出合计1256.55万元，其中：基本支出1151.63万元，占91.65%；项目支出104.91万元，占8.35%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算项目绩效管理。

阿坝县市场监督管理局按照规定编制年度部门预算，报同级财政部门按法定程序审核、报批。部门预算由收入预算、支出预算组成；单位依法取得的各项收入，包括：行政事业性收费、罚款和罚没收入、上级补助收入、附属单位上缴收入、捐赠、其他收入等依法列入收入预算，无隐瞒或少列单位取得的各项收入(包括实物)，据实及时入账，无隐瞒，更无另设账户或私设“小金库”情况。按规定纳入财政专户或财政预算内管理的预算外资金或罚没款，均按规定实行收支两条线管理，并及时缴入国库或财政专户，无滞留在单位坐支、挪用；编制的支出预算，保证了本部门履行基本职能所需要的人员经费和公用经费，对其他弹性支出和专项支出都严格控制；支出预算包括：人员支出、日常公用支出、对个人和家庭的补助支出、专项支出。人员支出预算的编制均严格按照国家政策规定和标准，逐项核定，没有政策规定的项目，不得列入预算。日常公用支出预算的编制本着节约、从俭的原则编报；对个人和家庭的补助支出预算的编制均严格按照国家政策规定和标准，逐项核定。

专项支出预算的编制紧密结合单位当年主要职责任务、工作目标及事业发展设想，并充分考虑财政的承受能力，本着实事求是：从严从紧、区别轻重缓急，急事优先的原则按序安排支出事项；对财政下达的预算，我单位结合工作实际制定用款计划和项目支出计划；我单位加强了对本级财政预算安排的项目资金和上级补助资金的管理，建立健全项目的申报、论证、实施、评审及验收制度，保证项目的顺利实施；专项资金实行项目管理，专款专用，不虚列项目辜出，不截留、挤占、挪用、浪费、套取、转移专项资金，不进行二次分配。

（二）结果应用情况。

我单位厉行节约，公用经费控制率、“三公经费”控制率对所承担的工作依法履职履责、程序合法能够按照计划的时间把握进度，注重质量，达到了年初预算制定的效益指标。严格执行预决算公开制度，细化内部控制管理，严格审核审批。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

及时总结经验，分析存在的问题，采取切实有效的措施进一步改进和加强财政支出项目管理，切实提高财政资金使用效益。

（二）存在问题。

预算管理有制度，但在实际操作中没有形成由下自上的申报，单靠财务人员根据往年经费使用情况制定预算，与各预算绩效目标实施情况完成进度没有阶段性考核，容易造成工作滞后。

（三）改进建议。

一是科学编制预算并严格执行：预算要细化到各个科室，年初编制预算时，要让各个科室也参与进来，执行预算时，财务根据各科室的预算分科室核算。二是加强内部控制，强化财务审核和纪检监督：完善内部控制制度，加大宣传，形成有效的审核审批流程，降低财务风险；加强纪检定期检查，对于发现的问题及时整改。及时总结经验，分析存在的问题，采取切实有效的措施进一步改进和加强财政支出项目管理，切实提高财政资金使用效益。

第五部分 附 表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

2023-186-阿坝县市场监督管理局本级决算公开报表