2021年度

四川省阿坝县残疾人联合会部门决算

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

保密审查情况：已审查，内容审定

部门主要负责人审签情况：已审签，同意对外公开

 

目录

公开时间：2022年9月15日

第一部分部门概况5

一、基本职能及主要工作5

（一）主要职能。5

（二）2021年重点工作完成情况。5

二、机构设置6

第二部分 2021年度部门决算情况说明6

一、收入支出决算总体情况说明7

二、收入决算情况说明7

三、支出决算情况说明8

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明8

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明9

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况9

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况9

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况10

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明11

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明12

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明12

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明12

八、政府性基金预算支出决算情况说明14

九、国有资本经营预算支出决算情况说明14

十、其他重要事项的情况说明14

（一）机关运行经费支出情况14

（二）政府采购支出情况14

（三）国有资产占有使用情况14

（四）预算绩效管理情况。15

第三部分 名词解释19

第四部分附件21

附件121

阿坝县残疾人联合会2021年部门整体支出绩效评价报告21

附件226

阿坝县残疾人联合会项目2021年绩效评价报告26

第五部分附表30

一、收入支出决算总表30

二、收入决算表30

三、支出决算表30

四、财政拨款收入支出决算总表30

五、财政拨款支出决算明细表30

六、一般公共预算财政拨款支出决算表30

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表30

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表30

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表30

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表30

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表30

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表30

十三、国有资本经营预算财政拨款支出决算表30

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表30

 

第一部分 部门概况

 

    一、基本职能及主要工作

（一）主要职能

阿坝县残疾人联合会是集“代表、管理、服务”社会群众团体、行政管理机构融为一体的联合性团体，归县委办管理。

1.主要职责：开展残疾人康复、教育、劳动就业、扶贫、文化、体育、科研、用品用具供应、无障碍设施建设残疾人残疾预防工作；协助县委、县政府研究、拟订和实施残疾人事业政策、规划和计划；并承办县委、县政府交办的其他事项。

2．人员情况：核定编制6名，2021年末实有干部职工6人，退休人员1人，无下设二级机构。

（二）2021年重点工作完成情况

2021年我单位整体支出围绕残疾人就业与扶贫，残疾人康复，残疾人燃油补贴，残疾人居家灵活就业项目，完成年度残疾人居家灵活就业直补、残疾人燃油补贴、残疾人临时救助等项目资金发放工作，完成中央、省、市的康复训练任务。我单位财务管理严格依法、依规、依程序，尽量做到公开、公平、公正。在严格执行财经法律法规的同时，严格按照《事业单位会计制度》及政府采购、国库集中支付、公务卡支付等有关规定执行。

二、机构设置

本单位为独立核算全额拨款参照公务员法管理的事业单位，无下属二级预算单位。截止到2021年底我单位共有编制6个，其中参照公务员法管理的事业单位6个；在职6人。

第二部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年阿坝县残疾人联合会本年收入合计417.34万元，与2020年相比，收入增加123.12万元，支出总计424.44万元，支出增加162.97万元。收入增加41.85%，支出增加62.32%。主要变动原因是项目增加。

（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

二、收入决算情况说明

2021年本年收入合计417.34万元，其中：一般公共预算财政拨款收入394.34万元，占94.49%；政府性基金预算财政拨款收入23万元，占5.51%。

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、支出决算情况说明

2021年本年支出合计424.44万元，其中：基本支出164.59万元，占38.78%；项目支出259.86万元，占61.22%。

年份	基本支出	项目支出
2021	164.59	259.86

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

 

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年阿坝县残疾人联合会本年财政拨款收入合计417.34万元，与2020年相比，收入增加123.12万元，财政拨款支出总计261.47万元，支出增加162.97万元。收入增加41.85%，支出增加62.32%。主要变动原因是项目增加。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2021年一般公共预算财政拨款支出401.44万元，占本年支出合计的94.58%。与2020年相比，一般公共预算财政拨款支出增加66.1%。主要变动原因是项目增加。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2021年一般公共预算财政拨款支出401.44万元，主要用于以下方面:社会保障和就业（类）支出385.99元，占96.15%；卫生健康支出5.99万元，占1.49%；住房保障支出9.46万元，占2.36%。

社会保障和就业（类）支出	卫生健康支出	住房保障支出
225.78	5.94	8.27

  

 

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2021年一般公共预算支出决算数为401.44万元，完成预算100%。其中：

1.机关事业单位基本养老保险支出2080505:支出决算为10.15万元，完成预算100%，决算数预算数持平。

2.机关事业单位职业年金缴费支出2080506:支出决算为5.01万元，完成预算100%，决算数预算数持平。

3.行政运行2081101:支出决算为105.23万元，完成预算100%，决算数预算数持平。

4.机关服务2081103:支出决算为28.75万元，完成预算100%，决算数预算数持平。

5.残疾人康复2081104:支出决算为10.75万元，完成预算100%，决算数预算数持平。

6.残疾人就业和扶贫2081105:支出决算为12万元，完成预算100%，决算数预算数持平。

7.其他残疾人支出2081199:支出决算为214.11万元，完成预算100%，决算数预算数持平。

8.行政单位医疗2101101：支出决算为4.71万元，完成预算100%，决算数预算数持平。

9.公务员医疗补助2101103：支出决算为1.28万元，完成预算100%，决算数预算数持平。

10.住房公积金2210201：支出决算为9.46万元，完成预算100%，决算数预算数持平。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年一般公共预算财政拨款基本支出164.59万元，其中：

人员经费125.22万元，主要包括：基本工资24.01万元、津贴补贴37.33万元、奖金2.03万元、机关事业单位基本养老保险缴费10.15万元、职业年金缴费5.01万元、职工基本医疗保险费4.71万元、公务员医疗补助缴费1.28万元、其他社会保障缴费0.42万元、生活补助1万元、医疗费补助0.77万元、奖励金29.04万元、住房公积金9.46万元。

公用经费39.37万元，主要包括：办公费1.39万元、印刷费0.13万元、水费0.5万元、邮电费0.49万元、差旅费2.01万元、维修（护）费29万元、培训费0.05万元、工会经费1.25万元、公务用车运行维护费4.5万元。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2021年“三公”经费财政拨款支出决算为4.5万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2021年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算4.5万元，占100%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。

2.公务用车购置及运行维护费支出4.50万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算与2020年持平。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截止到2021年12月底，单位共有公务用车1辆，其中：轿车0辆、越野车1辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出4.5万元。主要用于残疾人事业出差、脱贫攻坚工作下乡等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出0万元，完成预算0%。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2021年政府性基金预算拨款支出23万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2021年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2021年，阿坝县残疾机关运行经费支出10.38万元，比2020年增加0.54万元，增长5.48%。主要原因是机关运行标准增长，业务活动支出增加。

（二）政府采购支出情况

2021年，本单位政府采购支出总额10.75万元，其中：政府采购货物支出50.75万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要用于采购残疾人辅助器具。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（注：数据来源于财决附03表）

（三）国有资产占有使用情况

截止到2021年12月31日，阿坝县残联共有车辆1辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车1辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对残疾人事业发展补助项目及残疾人扶贫对象生活补贴项目开展了预算事前绩效评估，对2个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取2个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对2个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。

本部门按要求对2021年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看所有资金严格按照有关财务制度执行，并经严格核算使用。本部门还自行组织了2个项目绩效评价，从评价情况来看项目基本按时完成。

1.项目绩效目标完成情况

本部门在2021年度部门决算中反映“残疾人居家灵活就业直补”“残疾人燃油补贴”等2个项目绩效目标实际完成情况。

  （1）居家灵活就业直补项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数11万元，执行数为11万元，完成预算的100%。通过项目实施，提高了残疾人的生活水平，发现的主要问题：资金较少，不能对全县符合条件的残疾人进行全覆盖。下一步改进措施：逐步消化，让更多人符合条件的残疾人享受到政策。

（2）残疾人机动车燃油补贴项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数13.14万元，执行数为13.14万元，完成预算的100%。通过项目实施，帮助残疾人融入社会，极大的改善了残疾人的日常生活，给轻度残疾人出行生活带来了改善，得到了残疾人的肯定及好评。

项目支出绩效目标完成情况表

(2021年度)

项目名称			阿坝县2021年残疾人事业发展补助资金居家灵活就业直补项目
预算单位			阿坝县残疾人联合会
预算执行情况(万元)	预算数:		11万元	执行数:	11万元
	其中-财政拨款:		11万元	其中-财政拨款:	11万元
	其它资金:		0	其它资金:
年度目标完成情况	预期目标			实际完成目标
	资金拨付完成率100%			资金拨付完成率100%
绩效指标完成情况	一级指标	二级指标	三级指标	预期指标值(包含数字及文字描述)	实际完成指标值(包含数字及文字描述)
	项目决策	科学决策	必要性、可行性	15	15
	项目管理	资金管理	资金分配、资金使用	15	14
	项目管理	项目执行	执行规范	15	13
	项目绩效	项目完成	完成数量、完成质量、完成时效、完成成本	15	15
	效益指标	项目效益	经济效益、生态效益、社会效益、可持续效益	20	18
	满意度指标		服务对象满意度	20	18
			总分	100	93

2.部门绩效评价结果。

本部门按要求对2021年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《阿坝县残疾人联合会2021年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。

本部门自行组织对残疾人居家灵活就业直补项目、残疾人机动车燃油补贴项目开展了绩效评价，《阿坝县残疾人居家灵活就业直补项目2021年绩效评价报告》见附件（附件2）。

第三部分 名词解释

 

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.行政运行2081101:指：残疾人事业人员经费、公用经费等支出。

10.残疾人就业和扶贫2081105:指：残疾人就业和扶贫支出。

11.其他残疾人事业支出2081199：指：未单独列类款项的残疾人事业各项项目。

12.住房保障支出2210201:指机关事业单位住房公积金等保障支出。

13.社会保障和就业2080505指：机关事业单位养老保险缴费。

14.社会保障和就业2080506:指机关事业单位职业年金缴费。

15.医疗卫生与计划生育2101101:机关事业单位医疗保险缴费。

16.农林水支出2130506：社会发展支出。

17.农林水支出2130599：其他扶贫支出。

18.机关服务2081103：机关服务支出。

19.残疾人康复2081104：残疾人康复服务支出。

20.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

21.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

22.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

23.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

24.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。 

 

第四部分 附件

附件1

 

阿坝县残疾人联合会

2021年部门整体支出绩效评价报告

 

一、部门（单位）概况

（一）其主要职责是：开展残疾人康复、教育、劳动就业、扶贫、文化、体育、科研、用品用具供应、无障碍设施建设残疾人残疾预防工作；协助县委、县政府研究、拟订和实施残疾人事业政策、规划和计划；并承办县委、县政府交办的其他事项。

（二）机构职能。阿坝县残疾人联合会是集“代表、管理、服务”社会群众团体、行政管理机构融为一体的联合性团体，归县委办管理。

（三）人员概况。核定编制6名，2021年末实有干部职工6人，退休人员1人，无下设二级机构。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况

2021年本年财政资金收入合计417.34万元，其中：一般公共预算财政拨款收入394.34万元，占94.49%；政府性基金预算财政拨款收入23万元，占5.51%。

（二）部门财政资金支出情况

2021年本年财政资金支出合计424.44万元，其中：基本支出164.59万元，占38.77%；项目支出259.86万元，占61.22%。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理

1.预算管理：本单位预算编制严格按照财政部门预算编制通知和有关要求，进行编制。按时完成2021年预算编制工作，并按时提交部门预算编制说明。预算编制全面、科学。

2.内控管理：成立内部控制规范实施工作领导小组，负责落实内部控制体系建设工作，组织实施内部控制方案。做到有组织、有计划、扎实有效地开展评价工作。成效：单位负责人对内部控制重视加强；财务人员分工明确，整体素质明显提高；内部控制制度体系完善和信息技术在内部控制中的普遍应用。正确认识内部控制规范实施的重要意义，明确内部控制建设工作的指导思想和工作目标;实施以全面风险管理为导向的内部控制规范，全面提升单位内部管理水平实现残疾人事业发展方式转变和可持续发展。严格执行加强内控体系建设的工作目标，以规范管理、防范风险为目标，从建立健全内部控制制度入手，根据内部控制规范的相关要求，系统梳理单位已有的内部控制程序并加以完善，着力规范业务流程，明确岗位职责，强化制约，落实责任追究，形成健全有效的内部控制体系，确保残联事业战略目标的实现和可持续发展。

3.资产管理：我单位所以资产有专门的明细帐目，做到有专人使用、专人管理，专人负责，工作变动有移交。

4.绩效管理：在残联整体支出当中，按时发放了所属人员的工资、津贴和各种社会保障费用，促进了人员和谐，为各项工作的开展创造了良好的条件。

5.人才队伍建设：每年对财会人员进行业务培训，提高财会人员业务知识。

6.财务状况分析。在做好和出纳的对账工作的基础上，认真完成了定期与银行、财政专户、社保基金收支对账工作。一方面，及时编制财务报表，如月报、季报、年报、部门预算报表、决算报表等，保证了财务数据的准确性。另一方面，加强与财政的沟通，圆满完成各项定期和不定期报表工作。

7.财务管理情况。在财务工作过程中，本单位严格按照《会计法》《预算法》的规定，依法设置会计账簿，并保证其真实完整，根据本单位实际发生的业务事项进行会计核算、填制会计凭证、登记会计账簿、编制财务会计报告，财务工作自查报告。严格执行国家有关财务法规，所发生的各项业务事项均在依法设置的会计账簿上统一登记、核算，依据国家统一的会计制度的规定进行会计核算，确保数据真实、有效。财务信息公开，依法接受财政监督。

（二）结果应用情况。

今年以来，在县委、县政府正确领导下，围绕中心，服务大局，坚持以“有访必复，有难必帮，有忧必分，有灾必救”的工作承诺，认真践行“代表、管理、服务”的残联核心理念，各项工作在巩固中提高，在发展中前进，在创新中突破，取得了明显成效。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

我单位部门支出预算，保障了机关日常正常运转，专项资金保障了全县困难群众的基本生活，老百姓对此次项目的实施满意，实施本项目对保障困难群众的基本生活和贫困户脱贫等方面具有积极作用，同时，在提高人民生活水平，改善人民生活质量等方面有着极其重要的意义，有力促进了社会和谐发展，为全县及乡镇的经济发展作出了应有的贡献。部门整体支出绩效自评得良好。

（二）存在问题

我单位虽然在扶贫资金、惠民资金发放的工作中不断努力完善制度，但是由于我县的特殊环境仍然存在一定的不足，主要表现在：

由于残疾群众文化水平低等诸多原因，对部分扶贫和惠民政策的宣传达不到上级要求效果。

（三）改进建议

进一步加强与财政、乡镇等部门的沟通联系，积极参加各类学习、培训，努力提高业务能力、服务意识和服务水平。

 

 

 

 

附件2

 

阿坝县残疾人联合会项目

2021年绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目基本情况

1.居家灵活就业直补

对全县110户，贫困残疾人进行每人1000元补助。

2.残疾人机动车燃油补贴

对全县360名轻度残疾人按照365元/人标准进行补贴。

（二）项目基本性质、用途和主要内容、涉及范围

本项目属部门（单位）确定的经常性项目，2021年居家灵活就业直补和残疾人机动车燃油补贴资金24.14万元。起止时间2021年01月01日至2021年12月31日。

二、项目资金使用及管理情况

（一）项目资金到位情况分析

本项目安排24.14万元，全部是上级下达。

（二）项目资金使用情况分析

截止到报告期末，项目共支出经费24.14万元，主要包括居家灵活就业直补、残疾人机动车燃油补贴。资金使用与项目内容高度吻合。

（三）项目资金管理情况分析

本项目经费由阿坝县残疾人联合会统一核算管理，按照项目计划安排和实际工作情况开支，做到了专款专用，经费均按照阿坝州财政局及阿坝州残疾人联合会印发有关文件、通知精神执行。

三、项目组织实施情况

（一）项目组织情况分析

我单位根据省残联和省委、省政府的工作指示精神，紧紧围绕“残疾人一个也不能少”这一中心任务，有计划、有步骤地开展了一系列残疾人脱贫工作。

1.对乡镇残干及村残疾人联络员进行了培训，大大地提高了残疾人事业的精准。

2.对项目进行整理。

（二）项目管理情况（包括项目管理制度建设、日常检查监督管理等情况）分析

本项目支出均按照有关规章制度和项目实施完成情况进行支付。并建立相关的管理制度，有专人负责，项目进行前进行集体研究讨论，项目进行时有负责人及时跟踪项目实施情况，并及时提出意见和建议，项目合同按照“要求、标书、评审”程序进行审核。有关培训还进行了考核，确保了培训学习的质量。

四、项目绩效情况

（一）项目绩效目标完成情况分析

将项目支出后的实际状况与绩效目标对比，从项目的经济性、效率性、效益性和可持续性等方面进行量化、具体分析。

1.项目的经济性分析

（1）项目成本（预算）控制情况。主要包括残疾人机动车燃油补贴、居家灵活就业直补、温暖万家行及0-6周岁儿童康复救助等资金。所有资金使用严格按照有关财务制度执行，并经核算站严格审核使用。

（2）项目成本（预算）节约情况。项目支出过程中均按照厉行节约原则完成。

2.项目的效率性分析

（1）项目的实施进度

全部按时完成各项资金使用工作任务。

（2）项目完成质量

项目全部按时完成。

3.项目的效益性分析。尤其是贫困残疾人家庭无障碍改造项目，极大地改善了残疾人的日常生活，给残疾人带来了便利。得到了残疾人的肯定及好评。

五、综合评价情况及评价结论

经按“财政支出绩效评价指标体系”进行综合评价，本项目综合得分93分，评价等次为“优”。

六、相关意见与建议

鉴于我县残疾人因地理环境，乡下肢体残疾人机动车使用率不高，对残疾人使用机动车带来了困难。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表