2018年度

四川省德格乡人民政府部门决算

目录

第一部分部门概况 4

一、基本职能及主要工作 4

二、机构设置 4

第二部分 2018年度部门决算情况说明 5

一、收入支出决算总体情况说明 5

二、收入决算情况说明 5

三、支出决算情况说明 5

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 6

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 6

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 8

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明 8

八、政府性基金预算支出决算情况说明 10

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明 10

十一、其他重要事项的情况说明 14

第三部分 名词解释 16

第四部分附件 19

附件1 19

附件2 21

第五部分附表 22

一、收入支出决算总表 22

二、收入总表 22

三、支出总表 22

四、财政拨款收入支出决算总表 22

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目） 22

六、一般公共预算财政拨款支出决算表 22

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表 22

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 22

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表 22

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 22

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 22

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表 22

十三、国有资本经营预算支出决算表 22

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。按照阿县委办【2011】114号三定方案文件精神，德格乡人民政府的主要职责一是落实政策；二是促进发展；三是维护稳定；四是加强管理；五是提供服务等。

（二）2018年重点工作完成情况。

维护稳定。坚持“立党为公，执政为民”，紧紧围绕实现和维护群众利益开展工作，突出解决人民群众最关心、最直接、最现实的利益问题。要加强社会治安综合治理，加强对突发事件的预警和管理，建立健全各种应急机制，加强民事纠纷调整，化解农村社会矛盾，开展农村扶贫和社会救助，切实保障农牧民和合法权益，维护农村社会稳定。

加强管理。加强民政、教育、科技、文化、卫生、计划生育、安全生产、劳动力保障和乡村规划等社会管理，加强社会主义精神文明建设，做好防灾减灾工作，加强环境保护，努力改善农村人居环境，不断提高农村人口素质和农牧民生活质量。

在做好和出纳的对账工作的基础上，认真完成了定期与银行、财政专户、州、县财政、社保局的各项部门经费、社保基金收支对账工作。一方面，及时编制财务报表，如月报、季报、年报、部门预算报表、决算报表等，保证了财务数据的准确性。另一方面，加强与财政的沟通，圆满完成各项定期和不定期报表工作。认真完成了定期与银行、财政专户、州、县财政、社保局的各项部门经费、社保基金收支对账工作、做好和出纳的对账工作。

二、机构设置

德格乡人民政府下属二级单位0个，属一级预算单位，是独立的预算机构，根据三定方案所述职责，德格乡设5个内设机构：（包括直属事业机构）党政办公室、综合发展办公室、3个乡政府直属事业机构（经济发展服务中心、社会事业服务中心、综合文化中心）。德格乡现有行政人员14名，工勤2名；事业人员4名，退休人员1名。

第二部分2018年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2018年度收入总计892.05万元、支出总计518.65万元。与2017年相比，收入比上年增加381.59 万元，增幅  42.77 %，支出比上年减少42.25万元，减幅8.14%，主要原因是人员减少。

（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

二、 收入决算情况说明

2018年本年收入合计892.05万元，其中：一般公共预算财政拨款收入892.05万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、 支出决算情况说明

2018年本年支出合计518.65万元，其中：基本支出436.62万元，占84.18%；项目支出82.03万元，占15.82%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年财政拨款收、支分别总计892.05和518.65万元。与2017年相比，财政拨款收入比上年增加381.59 万元，增幅  42.77 %，财政拨款支出比上年减少42.25万元，减幅8.14%，主要原因是人员减少。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018年一般公共预算财政拨款支出518.65万元，占本年支出合计的100%。与2017年相比，一般公共预算财政拨款减少42.25万元，下降8.14%。主要变动原因是人员减少（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2018年一般公共预算财政拨款支出518.65万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出332.45万元，占64.09%；教育支出（类）0万元，占0%；科学技术（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业（类）支出52.31万元，占10.08%；医疗卫生支出17.11万元，占3.29%；住房保障支出29.49万元，占5.68%；农林水支出86.79万元，占16.73%；资源勘探信息等支出0.5万元，占0.09%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2018年般公共预算支出决算数为518.65万元，其中：

1.一般公共服务201:支出决算为332.45万元，完成预算124%，决算数大于预算数主要原因是人员增加。

2.社会保障和就业208:支出决算为52.31万元，完成预算103%，决算数大于预算数主要原因是人员增加.

3.医疗卫生与计划生育210:支出决算为17.11万元，完成预算103%，决算数大于预算数主要原因是人员增加。

4、住房保障221：支出决算为29.49万元，完成预算93.76%，决算数小于预算数原因是人员减少。

5、农林水213：支出决算为86.79万元，完成预算209%，决算数大于预算数主要原因是人员增加

6、资源勘探信息等215：支出决算为0.5万元，决算数等于预算数.

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年一般公共预算财政拨款基本支出436.62万元，其中：人员经费403.07万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。
　　公用经费33.55万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

支出细化到经济分类如下：

工资福利支出343.34万元，主要用于支付在职职工工资津贴补贴，基本工资，奖金等，其中基本工资68.43万元，津贴补贴156.10万元，奖金5.35万元，其他社会保障缴费2.8万元，绩效工资11.75万元，机关事业单位基本养老保险缴费37.36万元，职业年金缴费14.95万元，职工基本医疗保险缴费17.11万元，住房公积金29.49万元。

　商品和服务支出79.56万元，主要用于单位电费，水费，工程项目监理费，办公费等，其中办公费35.90万元，印刷费0.57万元，水费2.16万元，邮电费2.11万元，差旅费8.79万元，维修（护）费19.65万元，培训费0.26万元，公务接待费0.42万元，工会经费4.19万元，福利费0.01万元，公务用车运行维护费5.5万元。

对个人和家庭的补助支出95.75万元，主要用于支付职工住房公积金，遗属补助，医疗费，精准扶贫救济金等，其中生活补助41.44万元，奖励金53.37万元，医疗费0.93万元。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算为5.92万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算5.5万元，占92.9%；公务接待费支出决算0.42万元，占7.1%。具体情况如下：

（图8：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1. 因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算与2017年持平。

2.公务用车购置及运行维护费支出5.5万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2017年增加2.2万元，增长71.44%。主要原因是人员增加。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2018年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出5.5万元。主要用于德格乡下村等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出0.42万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2017年增加0.08万元，增长19%。主要原因是人员增加。

主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待1批次，22人次（不包括陪同人员），共计支出0.42万元。其中：

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

其他国内公务接待支出0.42万元，主要用于公务接待。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2018年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2018年国有资本经营预算拨款支出0万元。

预算绩效情况说明

预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效目标管理情况。

按照预算绩效管理要求，本部门对2018年一般公共预算项目支出开展了绩效目标管理，共编制绩效目标 0个，涉及财政资金0万元，覆盖率达到0%。

2.部门整体支出绩效自评开展情况。

按照预算绩效管理要求，本部门对2018年整体支出开展绩效自评，自评得分95分，存在的问题：一是资金效益率使用不足，二是乡镇工作任务重，人员配备不够，人员素质有待进一步提高，三是绩效评价指标体系不够完善。下一步改进措施：一是完善绩效评价工作制度包括绩效目标审查制度，二是加强学习培训，提升业务能力。

2018年部门整体支出绩效评价得分表

部门自行组织绩效评价开展情况。

本部门无下属单位。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2018年，德格乡机关运行经费支出33.55万元，比2017年增加0万元，增长100%。主要原因是人员增加。

（二）政府采购支出情况

2018年，德格乡政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2018年12月31日，德格乡共有车辆0辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是用于单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9一般公共服务：指反映政府提供一般公共服务的支出。

10.公共安全：指反映政府维护社会公共安全方面的支出。

11.社会保障和就业：指反映政府在社会保障和就业方面的支出。

12.医疗卫生与计划生育：指反映政府医疗卫生与计划生育、中医等管理事务的支出。

13.农林水：指反映政府农林水事务支出。

14.交通运输：指反映政府交通运输和邮政业方面的支出。

15.资源勘探信息等：指反映用于资源勘探、制造业、建筑业、工业信息等方面支出。

16.住房保障：指反映政府住房保障的支出。

17.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

18.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

19.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

20.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

27.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

28.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

29.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

30.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

31.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件1

德格乡部门2018年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

德格乡人民政府下属二级单位0个，属一级预算单位，是独立的预算机构，根据三定方案所述职责，德格乡设5个内设机构：（包括直属事业机构）党政办公室、综合发展办公室、3个乡政府直属事业机构（经济发展服务中心、社会事业服务中心、综合文化中心）。德格乡现有行政人员14名，工勤2名；事业人员4名，退休人员1名。

（二）机构职能。

1、规范乡镇单位机构设置。我单位首先设置行政单位财政所，坚持实事求是、因地制宜、积极稳妥、大胆创新的思路，积极探索建立适应当地经济社会发展、全面履行工作职责需要的乡镇单位管理体制的财政机构。

2、严格要求我单位财政所履行“收入管理、分配资金、监督管理、落实政策、服务发展”五大职能。

（1）、贯彻执行国家有关财政管理等方面的法律、法规和规章;拟定和执行乡镇发展规划及其他有关政策。

（2）、编制年度财政预算草案并组织执行;　　

（3）、管理各类政策性补贴等资金，

（4）、负责对各类专项资金的监管，提高财政资金使用效率。

（5）、管理单位非税收入。

（6）、提出加强财政管理的政策建议;负责财政、税收政策法规的宣传工作。

（7）、执行会计集中核算，严格按照上级财政部门规定的工作程序开展工作，充分发挥财政资金效益。

我单位财政所人员构成情况：我单位核定财政所人员为3名，其中单位 财务分管领导1名、出纳一名、会计1名。全员为在职在编人员。其中本科学历1名，专科学历1名，中专学历1名，平均年龄在26周岁。

（三）人员概况。

我乡人事核定行政编制14人，行政工勤2人，事业编制5人，目前在职职工20人。是独立核算的机构，是独立编报预算的单位。

今年我单位调进职工1人，调出职工1，年末职工人数20人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

2018年本年收入合计892.05万元，其中：一般公共预算财政拨款收入892.05万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（二）部门财政资金支出情况。

2018年本年支出合计518.65万元，其中：基本支出436.62万元，占84.18%；项目支出82.03万元，占15.81%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

三、部门整体预算绩效管理情况（根据适用指标体系进行调整）

（一）部门预算管理。

本部门对2018年整体支出开展绩效自评，自评得分95分，存在的问题：一是乡镇工作任务重，人员配备不够，人员素质有待进一步提高，二是绩效评价指标体系不够完善。下一步改进措施：一是完善绩效评价工作制度包括绩效目标审查制度，二是加强学习培训，提升业务能力。

（二）专项预算管理。

包括专项预算项目程序严密、规划合理、结果符合、分配科学、分配及时、专项预算绩效目标完成、实施绩效、违规记录等情况。

（三）结果应用情况。

包括部门自评质量、绩效目标公开和自评公开、评价结果整改和应用结果反馈等情况。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。窗体顶端

（一）评价结论。根据部门整体支出绩效评价指标规定的内容，经我单位认真自评，2018年度部门整体绩效评价得分为95分。按时完成预算编制准确。部门整体绩效目标编制完整、合理，项目绩效目标编制明确、量化严格执行“三公经费”预算，行政运行经费与上年相比明显下降，没有产生债务。按要求及时公开预算、决算、绩效等信息。按要求及时、准确、全面开展资产清查工作，上报国有资产报表数据的真实性、准确性、全面性。内部控制制度健全完整并执行良好。

（二）存在问题。

1.基本支出执行与年初预算稍有偏差，原因是人员增减。

2.乡镇工作任务重，人员配备不够，人员素质有待进一步提高

3.绩效评价指标体系不够完善。

（三）改进建议。

1、细化预算编制工作，认真做好预算的编制。

2、完善绩效评价工作制度包括绩效目标审查制度

3、加强学习培训，提升业务能力。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表

                                    德格乡人民政府

2019年8月23日