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公开时间：2024年8月18日

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、机构设置

第二部分2023年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分 名词解释

第四部分 附件

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

(注：请单位根据实际注明页码)

第一部分 单位概况

    一、主要职责

  （一）主要职能职责。

阿坝县茸安乡人民政府是机关事业单位。其主要职责：

1.落实政策。认真宣传、落实好党的路线、方针、政策和国家的法律、法规，稳定农村基本经济制度，坚持依法行政，推进政务公开，加强对村民委员会的指导，提高、培育村民委员会自治能力。

2.促进发展。科学制定发展规划，营造农村经济发展环境，加强农村市场监督，培育、 提升市场功能， 搞活市场流通，推广农业技术，完善农业社会化服务体系，引导农牧民发展现代农业，调整产业结构，加强农村劳动力技能培训，引导农村劳动力转移和就业，进一步做好乡土人才，农村致富带头人的培养和技能培训，不断提高社会主义新农村建设水平。

3.加强管理。加强民政、教育、科技、文化、卫生、计划生育、安全生产、劳动保障和乡村规划等社会管理，加强社会主义精神文明建设，做好防灾减灾工作，加强环境保护，努力改善农村人居环境，不断提高农村人口素质和农牧民生活质量，

4.提供服务。进一步发展和完善农业社会化服务体系，引导各类协会和农村专业合作经济组织发展并充分发挥其作用发展农村社会公益事业和集体公益事业，加强农村基础设施建设增加公共产品，提供政策科技市场信惠和社会教育、教助服务及时向上级党委、政府反映社情民意，进一步密切党和政府与人民群众的关系。

5.乡事业单位职能：乡事业单位原承担的行政执法职能统一由县级主管部门行使，农村土地承包管理、农牧民负担监督管理、农村集体资产财务管理等行政管理职能交由乡人民政府承担。要合理划分公益性职能和经营性职能，实行分类管理。农村经营管理系统不再列入基层农业技术推广体系，要促进经营性服务组织的自我发展能力，实行市场化运作。

  （二）2023年重点工作完成情况。

严格按照财务管理制度，做到专款专用，独立核算，无截留或挪用专项资金的情况。并实行三级签字报账制，同时建立台账。 

    二、机构设置

阿坝县茸安乡人民政府下属二级单位0个，其中行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位3个。

第二部分 2024年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为1581.6万元。与2023年度相比，收、支总计各减少1.4万元，减少0.88%。与上年基本一致。    

（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图） 

二、收入决算情况说明

2024年度本年收入合计1581.6万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1581.6万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（注：数据来源于财决01表，仅罗列本单位涉及的收入。）

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、支出决算情况说明

2023年度本年支出合计1581.6万元，其中：基本支出982.57万元，占62.13%；项目支出599万元，占37.87%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（注：数据来源于财决04表，仅罗列本单位涉及的支出。）

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为1581.6万元。与2023年度相比，财政拨款收、支总计各减少1.4万元，减少0.88%。与上年基本一致。

（注：数据来源于财决01-1表）

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出1581.6万元，占本年支出合计的100%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少1.4万元，减少0.88%。与上年基本一致。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出1581.6万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出664万元，占41.98%；教育支出0万元，占0%；科学技术支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒支出0万元，占0%；社会保障和就业支出110.2万元，占6.9%；卫生健康支出46.8万元，占2.95%；住房保障支出62.43万元，占3.94%，农林水支出698万元，占44.13%。

（注：数据来源于财决01-1表，仅罗列本单位涉及的全部功能分类科目，至类级。）

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度一般公共预算支出决算数为1581.6万元，完成预算100%。其中：

1.一般公共服务2010301: 支出决算为664万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因所有支出都严格按照预算执行。

2.社会保障和就业2080505: 支出决算为110.2万元，，决算数等于预算数的主要原因是所有支出都严格按照预算执行。

3.卫生健康2101101:支出决算为46.8万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是所有支出都严格按照预算执行

4.农林水支出2130501：支出决算为698万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是所有支出都严格按照预算执行。

5.住房保障支出2210201:支出决算为62.43万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是所有支出都严格按照预算执行。

（注：数据来源于财决01-1表和财决08表，仅罗列本单位涉及的全部功能分类科目，至项级。上述“预算”口径为全年预算数。增减变动原因为决算数<项级>和全年预算数<项级>比较，与预算数持平可以不写原因。）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出982.57万元，其中：

人员经费913万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

公用经费69.48万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

（注：数据来源于财决07表和财决08-1表，仅罗列本单位实际支出涉及的经济分类科目。）

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算0%，较上年度增加0万元，增长0%。决算数与预算数持平。

（注：上述“预算”口径为全年预算数，包括一般公共预算和政府性基金预算财政拨款支出决算情况。）

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下： 

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算与2023年度一致，无变动。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算与2023年度增加/减少0万元，增长/下降0%。主要原因是未购置车辆。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2024年12月31日，单位共有公务用车1辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出0万元，完成预算0%。公务接待费支出决算比2023年度增加/减少0万元，增长/下降0%。

国内公务接待支出0万元，国内公务接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。 

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2024年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2024年度，茸安乡机关运行经费支出0万元，与2023年度决算数持平。

（注：数据来源于财决附03表）

（二）政府采购支出情况

2024年度，茸安乡人民政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（注：数据来源于财决附03表）

（三）国有资产占有使用情况

截至2024年12月31日，茸安乡共有车辆2辆，其中：主要领导干部用车1辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他车辆1辆，单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（注：数据来源于财决附03表，按单位决算报表填报数据罗列车辆情况。）

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本单位在2024年度预算编制阶段，组织对“茸安乡蒙古糌粑产业改造提升项目”“茸安乡格尔登村路灯采购项目”“茸安乡安坝村2024年公益事业建设项目”“茸安乡职尕村基础设施建设项等4个项目开展了预算事前绩效评估，对4个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取4个项目开展绩效监控，组织对4个项目开展绩效自评，绩效自评表详见第四部分附件。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如…（二级预算单位事业收入情况）等。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如…（二级预算单位经营收入情况）等。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是…（收入类型）等。 

5.使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。 

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.一般公共服务：指反映政府提供一般公共服务的支出。

10.公共安全：指反映政府维护社会公共安全方面的支出。

11.教育：指费用教育方面的支出。

12.科学技术：指反映科学技术方面的支出。

13.文化体育与传媒：指反映政府在文化、文物、体育、广播影视、新闻出版等方面的支出。

14.社会保障和就业：指反映政府在社会保障和就业方面的支出。

15.医疗卫生与计划生育：指反映政府医疗卫生与计划生育、中医等管理事务的支出。

16.节能环保：指反映政府节能环保支出。

17.城乡社区：指反映政府城乡社区事务支出。

18.农林水：指反映政府农林水事务支出。

19.交通运输：指反映政府交通运输和邮政业方面的支出。

20.资源勘探信息等：指反映用于资源勘探、制造业、建筑业、工业信息等方面支出。

21.商业服务业：指反映商业服务业等方面支出。

22.金融：指金融方面的支出。

23.国土海洋气象等：指反映政府国土资源、海洋、测绘、地震、气象等公益事业方面的支出。

24.住房保障：指反映政府住房保障的支出。

25.粮油物资储备：指反映政府用于粮油物资储备方面的支出。

27.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

28.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

29.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

30.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

31.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（名词解释部分请根据各单位实际列支情况罗列，并根据本单位职责职能增减名词解释内容。）

第四部分 附件

茸安乡人民政府2024年部门整体支出绩效评价报告

一、单位概况

（一）机构组成。

乡设4个内设机构:(包括直属事业机构）  

1.党政办公室:主要承担党委、人大、政府的日常工作、纪检监察工作及乡内各部门、各方面的综合协调工作，督促检查有关工作的落实。承担维护稳定工作，协调各类民间纠纷，搞好社会治安综合治理工作。

2.综合发展办公室:主要承担经济社会发展规划、国有资产管理、市场监管等工作，协调与发展相关的其他工作。搞好群众来访、民事纠纷调解、化解社会矛盾、维护社会稳定工作。搞好群众来访、民事纠纷调解、化解社会矛盾、维护社会稳定工作。乡在核定的行政编制内，按照调整后的乡政府职能，合理设置乡行政机构专、兼职工作岗位。

3.3个乡政府直属事业机构:公共事务服务中心（股级单位）、便民服务中心、 农业农村服务中心(中心主任根据本人条件可高配事业副科板)。为基础公益类事业单位。不再保留经济发展服务中心、社会事业服务中心，其职能划入公共事务服务中心、农业农村服务中心及便民服务中心。

（二）机构职能。

1.落实政策。认真宣传、落实好党的路线、方针、政策和国家的法律、法规，稳定农村基本经济制度，坚持依法行政，推进政务公开，加强对村民委员会的指导，提高、培育村民委员会自治能力。

2.促进发展。科学制定发展规划，营造农村经济发展环境，加强农村市场监督，培育、 提升市场功能， 搞活市场流通，推进农业技术，改善农业社会化服务体系，引导农牧民发展现代农业，调整产业结构，加强农村劳动力技能培训，引导农村劳动力转移和就业，进一步做好乡土人才，农村致富带头人的培养和技能培训，不断提高社会主义新农村建设水平。

3.加强管理。加强民政、教育、科技、文化、卫生、计划生育、安全生产、劳动保障和乡村规划等社会管理，加强社会主义精神文明建设，做好防灾减灾工作，加强环境保护，努力改善农村人居环境，不断提高农村人口素质和农牧民生活质量，

4.提供服务。进一步发展和完善农业社会化服务体系，引导各类协会和农村专业合作经济组织发展并充分发挥其作用发展农村社会公益事业和集体公益事业，加强农村基础设施建设增加公共产品，提供政策科技市场信惠和社会教育、教助服务及时向上级党委、政府反映社情民意，进一步密切党和政府与人民群众的关系。

5.乡事业单位职能：乡事业单位原承担的行政执法职能统一由县级主管部门行使，农村土地承包管理、农牧民负担监督管理、农村集体资产财务管理等行政管理职能交由乡人民政府承担。要合理划分公益性职能和经营性职能，实行分类管理。农村经营管理系统不再列入基层农业技术推广体系，要促进经营性服务组织的自我发展能力，实行市场化运作。

（三）人员概况。

今年我乡年末职工32人，行政编制21人，事业编制14人，目前在职职工32人，退休职工4人。是独立核算的机构，是独立编报预算的单位。

二、部门财政资金收支情况

   （一）部门财政资金收入情况。

本单位2024年总收入1581.6万元，其中财政拨款收入1581.6万元。

部门财政资金支出情况。

本单位2023年总费用1581.6万元，主要是工资福利费用、项目费用及公务用费。

二、预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本单位在2023年度预算编制阶段，组织对“茸安乡蒙古糌粑产业改造提升项目”，“茸安乡格尔登玛村路灯采购建设项目”，“茸安乡安坝村2024农村公益事业建设项目”，“茸安乡职尕村基础设施建设项目”，等 4个项目开展了预算事前绩效评估，对4个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取4个项目开展绩效监控，组织对0个项目开展绩效自评，绩效自评表详见第四部分附件。

三、评价结论及建议

（一）评价结论。

今年我乡财政工作在县财政局的大力支持下，乡党委、政府的高度重视下，进一步加强乡财政预算资金拨付管理，保障资金使用安全，提高资金使用效率，建立健全内部监督和控制制度，保证资金的合法性，安全性以及会计资料的真实性和完整性。

（二）存在问题。

财政干部队伍的现状与新形势、新任务的要求适不适应，也对基层建设起着至关重要的作用。剖析我镇财政过去由于人员构成比较复杂，造成整体素质参差不齐，继而在工作中也出现了一系列问题。主要问题是：

1.迅速发展的经济对会计人员整体的职业水平的要求还存在一定的差距。

2.增大了会计人员的工作量，在会计计量、记录、确认、报告各个环节，新基本准则的双重记账，促使会计信息详细和全面，增加会计人员的操作量，同时增加会计工作量。

3.专业人员不够多、整体素质不够高、业务技能不够精通、创新能力不强、工作效率偏低；在政策理解、执行不够深入。

4.人员招录方面：招录的人员专业不对口，不具备财经类专科以上文化水平。

（三）改进建议。

加强财务人员培训，不断提高会计账务处理水平。会计信息系统是新政府会计制度改革的重要部分，是会计核算技术的重要支撑，单位完善信息技术系统必须要做好充足的准备，一是在新政府会计制度下建立适合行政事业单位的会计核算体系，二是做好会计核算系统与其他财政工作信息的衔接。三是加强和改进队伍建设是一项艰巨复杂、涉及面广的系统工程，必须统筹谋划，全面安排，采取各项有力措施，协力推进，增强财政工作的软实力，全面提升干部队伍建设。 

一是要不断加强学习。二是要在思想认识上抓提高。“非学无以广才，非学无以明识，非学无以立德”。不断加强学习是丰富知识、增长才干、提高水平、增进修养的重要途径。近年来，随着财政改革的不断深入，新事物、新知识不断涌现，新情况、新问题层出不穷，如果不注重学习，就跟不上改革的步伐，就适应不了工作的要求。因此，必须持之以恒地抓好学习。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

2024阿坝县茸安乡人民政府本级决算统计表